Vydělávat vyšší příjem může znamenat platit více na daních na federální i státní úrovni. Můžete předpokládat, že jste uvízli u větší daně, protože vyděláváte více, ale není tomu tak vždy. Existuje řada strategií na úsporu daní pro osoby s vysokými příjmy, které mohou pomoci snížit to, co dlužíte. Klíčem je vědět, které z nich implementovat, na základě vaší konkrétní finanční situace. A Finanční poradce vám pomůže najít ty správné daňové strategie pro vás.
Co je to osoba s vysokými příjmy?
IRS definuje a vysoce příjmový jako každý daňový poplatník, který ve svém daňovém přiznání vykáže celkový kladný příjem (TPI) ve výši 200,000 XNUMX USD nebo více. Celkový kladný příjem je součtem všech kladných částek uvedených pro různé průběhy příjmů vykázaných v individuálním daňovém přiznání.
To je důležité pochopit, protože můžete předpokládat, že lidé s vysokými příjmy jsou lidé, kteří každý rok vydělávají 400,000 500,000, XNUMX XNUMX USD nebo více. Je možné, že byste mohli technicky vyhovovat definici IRS vysokopříjmového člověka, aniž byste si to uvědomovali.
Při uplatňování strategií daňových úspor pro osoby s vysokými příjmy záleží na tom, kde se nacházíte. Určité daňové úlevy začínají postupně ustupovat, čím vyšší jsou vaše příjmy. Je také důležité vědět, do jaké daňové skupiny spadáte.
váš federální daňové pásmo představuje procento daně, kterou dlužíte úřadu IRS na základě vašeho zdanitelného příjmu. Váš zdanitelný příjem je váš upravený hrubý příjem, po odečtení jakýchkoli osobních výjimek a položkových odpočtů, které požadujete. Pro rok 2022 je nejvyšší možné daňové pásmo 37 %. Tato skupina se vztahuje na jednotlivce se zdanitelným příjmem přesahujícím 539,900 647,850 $ a manželské páry, které podávají společně se zdanitelným příjmem přesahujícím XNUMX XNUMX $.
Strategie daňových úspor pro osoby s vysokými příjmy
Snížit daňový účet, když vyděláte vyšší příjem, obecně neznamená použít pouze jeden jediný přístup. Místo toho existuje několik taktik, které můžete použít, abyste se pokusili snížit svůj účet. Některé z nich můžete provést sami, zatímco jiné mohou vyžadovat pomoc vašeho finančního poradce.
1. Plně financovejte daňově zvýhodněné účty
Max daňově zvýhodněné účty mohou pomoci snížit váš zdanitelný příjem za rok. Čím nižší zdanitelný příjem musíte vykázat, tím snazší může být posunout se o jednu nebo dvě daňové skupiny dolů. Některé z účtů, o kterých můžete uvažovat o maximalizaci, zahrnují vaše:
Pamatujte, že pokud je vám 50 nebo více let, můžete také přispívat do plánů na pracovišti a IRA. Doháněcí příspěvky jsou povoleny pro HSA začínající ve věku 55 let. Také mějte na paměti, že výše tradičních příspěvků IRA, které si můžete odečíst, bude záviset na tom, zda se na vás v práci vztahuje také penzijní plán.
2. Zvažte Rothovu konverzi
Roth IRA umožňují 100% nezdaněné kvalifikované distribuce v důchodu. Pokud máte vysoké příjmy, možná nebudete moci přispět na Roth IRA, pokud vyděláváte nad určitou částku. Můžete však převést tradiční aktiva IRA na Roth IRA.
Budete muset zaplatit daň z konverze v době, kdy ji dokončíte. V budoucnu však budete moci provádět kvalifikované výběry ze svého účtu Roth, aniž byste z těchto distribucí platili daň z příjmu. Také byste se mohli vyhnout přijímání požadovaných minimálních distribucí začínajících ve věku 72 let.
3. Přidejte peníze na účet 529
A 529 vysokoškolský spořicí účet je daňově zvýhodněné vozidlo, které je navrženo tak, aby vám pomohlo zaplatit náklady na vzdělávání. Peníze, které vložíte, nejsou odečitatelné na federální úrovni, i když některé státy mohou nabídnout daňovou úlevu za 529 příspěvků. Ale peníze na účtu rostou jako daňově odložené a výběry jsou osvobozeny od daně, pokud jsou použity na způsobilé výdaje na vzdělávání.
Příspěvek do 529 nemusí ovlivnit vaši daňovou situaci, ale může vám pomoci, pokud jde o povinnost k dani z nemovitosti. Například můžete přispět až pětinásobkem ročního limitu vyloučení darovací daně najednou na 529. Pokud tak učiníte, odstraníte tyto příspěvky z vašeho hrubého zdanitelného majetku.
4. Darujte více na charitu
Jednou z nejoblíbenějších strategií pro úsporu daní pro osoby s vysokými příjmy jsou charitativní příspěvky. Podle pravidel RS si můžete odečíst charitativní peněžní příspěvky až do výše 60 % vašeho upraveného hrubého příjmu. Srážky za vklady nepeněžitého majetku jsou omezeny na 30 %.
Existuje několik způsobů, jak využít dobročinné odpočty, včetně:
Poskytnutí peněžního daru přímo způsobilé charitativní organizaci
Darování zhodnocených nepeněžních aktiv, jako jsou akcie, vám může umožnit vyhnout se dani z kapitálových výnosů
Založení charitativního zbytku nebo charitativního vedení trustu
Založení dárcovského fondu
Užívání a kvalifikovaná charitativní distribuce (QCD) z IRA
Poslední možností je něco, co byste mohli zvážit, pokud je vám 72 nebo více let a chcete oddálit RMD od tradičního IRA. Prostřednictvím QCD můžete darovat až 100,000 XNUMX $ ročně, což může pomoci snížit zdanitelný příjem. Mějte na paměti, že stejnou částku nemůžete požadovat jako charitativní odpočet. A pokud odečítáte dary peněžních nebo nepeněžních aktiv, budete je muset rozepsat do seznamu A.
5. Zkontrolujte a upravte alokaci aktiv
Některé investice mohou být daňově výhodnější než jiné a je důležité zajistit, abyste aktiva alokovali na správná místa. Obecně má například smysl držet daňově efektivnější podílové fondy a fondy obchodované na burze (ETF) na zdanitelném účtu a zároveň si rezervovat vyšší daňové prostředky pro vaše 401(k) nebo IRA.
Můžete také zvážit investování do komunálních dluhopisů osvobozených od daní jako prostředek ke snížení daní. Úrokové výnosy z těchto dluhopisů jsou vyloučeny z výpočtů přirážky Medicare a nepodléhají ani federální dani z příjmu. Dluhopisy Muni mohou být také osvobozeny od státní daně z příjmu.
Také si uvědomte, že sklizeň daňových ztrát je tvůj přítel. Sklízení ztrát znamená prodej investic se ztrátou, aby se kompenzovaly kapitálové zisky ve vašem portfoliu. Můžete si také odečíst ztrátu až 3,000 XNUMX $ oproti svému pravidelnému příjmu. Jakékoli ztráty, které nesklidíte v aktuálním daňovém roce, lze přenést do budoucích let.
6. Zvažte alternativní investice
Některé investice vám mohou pomoci odložit daně, když získáte vyšší příjem. Například, peněžní životní pojištění umožňuje akumulovat peněžní hodnotu ve vaší pojistce. Peníze, které se hromadí, rostou bez daně. Výběry nejsou zdaněny, pokud nepřesahují celkovou částku pojistného, které jste zaplatili.
Anuity může být další součástí vaší strategie správy daní. Například s odloženou anuitou zakoupíte smlouvu s platbami, které mají začít k nějakému budoucímu datu. Mezitím hodnota anuity roste s odloženou daní. Daň z příjmu budete platit z výběrů později, ale tato strategie by se vám mohla vyplatit, pokud očekáváte, že budete v době odchodu do důchodu v nižším daňovém pásmu.
7. Maximalizujte ostatní srážky
Pokud vlastníte dům s hypotékou, můžete si odečíst zaplacené úroky. Odpočty jsou také povoleny u státních a místních daní z nemovitosti. Odečtení těchto výdajů nemusí znamenat velký rozdíl ve vašem daňovém účtu, ale každý cent se počítá pro snížení vašeho zdanitelného příjmu.
Můžete si také odečíst léčebné výlohy přesahující 7.5 % vašeho upraveného hrubého příjmu, pokud je rozepíšete. To by mohla být cenná srážka, pokud jste během roku museli zaplatit za sebe nebo člena své domácnosti značné léčebné výlohy.
Bottom Line
Uplatňování strategií daňových úspor pro osoby s vysokými příjmy by vám mohlo pomoci dlužit IRS každý rok méně. Je však důležité mít na paměti, že daňový řád se neustále mění. Takže to, co funguje letos, nemusí být tak efektivní – nebo dokonce možné – za tři nebo pět let. Pravidelná kontrola vaší daňové situace vám může pomoci vyhnout se promeškání příležitostí k úsporám.
Tipy pro finanční plánování
Zvažte, jak si promluvit se svým finančním poradcem o nejlepších způsobech, jak minimalizovat svou daňovou povinnost jako osoby s vysokými příjmy. Najít kvalifikovaného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Další strategie daňového plánování, kterou můžete vyzkoušet, zahrnuje odkládání část vašeho příjmu. Pokud máte například naplánováno získání velkého bonusu na konci roku, můžete požádat svého zaměstnavatele, aby vám jeho vyplácení odložil do ledna. Jen mějte na paměti, že odložení příjmu do budoucích let by se mohlo vrátit zpět, pokud by vás později posunulo do vyššího daňového pásma.
©iStock.com/simpson33, ©iStock.com/kazuma seki, ©iStock.com/Inside Creative House
Příspěvek Strategie daňových úspor pro osoby s vysokými příjmy se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/ultra-wealthy-save-taxes-140000801.html