Zjednodušený zaměstnanecký důchod (SEP) IRA je plán penzijního spoření vytvořený zaměstnavateli – včetně osob samostatně výdělečně činných – ve prospěch jejich zaměstnanců i jich samých. Zaměstnavatelé mohou poskytovat daňově uznatelné příspěvky jménem oprávněných zaměstnanců do svých SEP IRA.
ŠVP jsou výhodné, protože se snadno zřizují, mají nízké administrativní náklady a umožňují zaměstnavateli, aby si sám určil výši příspěvku každý rok. SEP IRA mají také vyšší roční limity příspěvků než standardní IRA.
Key Takeaways
- SEP IRA jsou kvalifikované penzijní účty zřízené malými podniky, které umožňují příspěvky zaměstnavatele a vyšší limity příspěvků než konvenční.
- Zavedení účtu SEP do tradičního IRA je poměrně jednoduché, protože s oběma zachází IRS stejně pomocí dolarů před zdaněním.
- Převod na Roth může vyvolat zdanitelné plnění a také další omezení na Rothových účtech, která je třeba vzít v úvahu.
SEP IRA lze v zásadě považovat za tradiční IRA se schopností přijímat příspěvky zaměstnavatele. Jednou z hlavních výhod SEP IRA je, že příspěvky zaměstnavatele jsou připisovány okamžitě.
Někdy však možná budete muset převést svůj SEP na jiný kvalifikovaný účet – například když změníte zaměstnání nebo zaměstnavatel ukončí činnost.
Převod na tradiční IRA
Technicky, SEP IRA a tradiční IRA jsou pro daňové účely stejného typu účtu. Jediný rozdíl je v tom, že SEP IRA může přijímat příspěvky zaměstnavatele, zatímco tradiční IRA pouze individuální příspěvky. Takže můžete kombinovat SEP IRA do tradičního IRA bez jakýchkoli důsledků, kromě toho, kdo smí přispívat. Když tak učiníte, přesuňte aktiva jako (nevykazovaný) správce ke správci přímý převod. Převod na Roth IRA může být trochu složitější.
Konverze na Roth IRA
Ať už a konverze na Roth IRA je pro tebe dobré záleží na vašem finančním profilu. Obecně platí, že pokud si můžete dovolit platit daně, které by byly splatné při konverzi – a vaše daňové pásmo během důchodu bude vyšší než vaše daňové pásmo nyní – má smysl převést svá aktiva na Roth IRA.
Může to znít velmi obecně, ale konkrétní doporučení může dát pouze někdo, kdo je obeznámen s vašimi financemi. Všimněte si však, že existuje a pětileté pravidlo pro distribuce Roth IRA, takže také zvažte svůj věk a jak dlouho bude trvat, než odejdete do důchodu, než se rozhodnete provést převod.
Minimálně můžete kombinovat SEP a tradiční IRA, abyste snížili veškeré administrativní a obchodní poplatky, které mohou být účtovány na účet.
Přehled poradce
Arie Korving, CFP
Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Je třeba zvážit dva problémy. Pokud převedete SEP IRA na tradiční IRA, za předpokladu, že to uděláte správně, nebudete muset platit žádné daně a vaše peníze budou i nadále růst s odloženou daní, dokud nezačnete vybírat.
Pokud se rozhodnete převést ji do Roth IRA, budete dlužit daň z příjmu z převedené částky. Peníze však poté porostou jako osvobozené od daně, protože nebudete muset platit žádné daně, když začnete vybírat.
Ujistěte se, že předem víte, kolik budete muset zaplatit na daních. Také se snažte vyhnout použití části peněz z převrácení na zaplacení daně, protože v závislosti na vašem věku by to mohlo způsobit sankci za předčasný výběr.
Je na vás, abyste se rozhodli, která možnost funguje nejlépe. Pokud si nejste jisti, můžete se poradit s finančním plánovačem.
Zdroj: https://www.investopedia.com/ask/answers/08/septotradiční.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo