Nová italská pravidla pro VASP

Jak se říká, „lépe později než kdy jindy“. Zdá se, že to platí zejména pro Italská vyhláška o poskytovatelích služeb virtuálních aktiv (VASP), která bude regulovat podnikání společností a jednotlivců nabízejících krypto služby italským zákazníkům.

Dlouho očekávaná vyhláška 

Od návrhu této vyhlášky, která byla předmětem veřejné konzultace v prvních měsících roku 2018 (konzultace ukončena 16. února 2018), uplynuly téměř čtyři roky.

Tento týden byla dlouho očekávaná vyhláška definitivně schválena italským ministerstvem hospodářství (MEF), přestože má být ještě oficiálně zveřejněna. Vyhláška VASP odstraňuje některé dotazy a vrásky na poskytovatelích VASP, kteří poskytují své služby v Itálii. Počítá se zřízením a Registr VASP vedená italským příslušným orgánem (OAM – Organismo Agenti a Mediatori) a uvádí italský právní rámec do souladu s doporučeními v oblasti boje proti praní peněz vydané GAFI/FATF na mezinárodní úrovni. 

Italská vyhláška VASP v kostce

Vyhláška VASP je zcela jistě základní složkou celkového právního a regulačního rámce, který italský zákonodárce vytváří kolem kryptoměn, a vyzývá k pečlivé kontrole nových povinností, kterým budou VASP vystaveny.

Jako slovo pohodlí stojí za to hned na začátku zdůraznit, že vyhláška VASP nezavádí žádné věcné požadavky pro účely registrace and nebude tedy představovat významné překážky pro výkon služeb VASP v Itálii. Vyhláška o VASP však ukládá soubor oznamovacích povinností, které budou mít významný dopad na poskytovatele VASP.

To je zcela v souladu se samotným cílem registru VASP, který byl vytvořen pro informační a zpravodajské účely. Nejen, že OAM bude pravidelně dostávat hlášení od VASP, ale bude také muset spolupracovat s dalšími italskými orgány (např. MEF, italská finanční zpravodajská jednotka, italská banka, italská fiskální policie atd.) předávání těmto orgánůmza určitých okolností a za účelem usnadnění výkonu jejich příslušných pravomocí, jakékoli informace a dokumenty shromážděné v souvislosti se správou registru VASP.

Z hlediska VASP se tedy vyhláška VASP do značné míry scvrkává na její provozní dopad, a tedy na potřebu připravit se na plnění ohlašovacích povinností vůči OAM a také na dodržování italských povinností v oblasti boje proti praní peněz.

Jaký je rozsah nových pravidel?

Nová pravidla se budou vztahovat na prováděné služby ve vztahu k jakékoli „virtuální měně“, která je podle italského práva definována jako jakákoli digitální reprezentace hodnoty, nevydaná ani zaručená centrální bankou nebo veřejným orgánem, která nemusí být nutně spojena s fiat měnou, používaná jako prostředek směny pro nákup zboží a služeb nebo pro investice a elektronicky převáděny, ukládány a obchodovány.

Definice virtuální měny byla již zahrnuta do italské vyhlášky AML, která ukládala aplikaci Italské závazky AML vůči „poskytovatelům služeb souvisejících s používáním virtuálních měn“ (např. kryptoburzy nebo podobné platformy atd.) a „poskytovatelé peněženek úschovy“, v souladu se směrnicí EU AML.

Kromě požadavků na boj proti praní peněz, které stanoví italská vyhláška o praní peněz, budou nyní poskytovatelé VASP muset splňovat povinnosti registrace a hlášení zavedené vyhláškou o VASP, aby mohli poskytovat své služby v Itálii.

Jak bude fungovat registr VASP?

Pouze poskytovatelé VASP, kteří budou zapsáni do registru VASP, budou moci v Itálii nabízet služby související s virtuálními měnami nebo peněženkami.

U VASP zřízených jako právnické osoby je jediným požadavkem pro zápis do rejstříku VASP mít registrovanou a administrativní kancelář v Itálii nebo v případě subjektů z EU italskou pobočku (stabilní organizace).

OAM bude muset zřídit registr VASP do 90 dnů dne vstupu vyhlášky VASP v platnost (tj. do května 2022, za předpokladu, že vyhláška VASP bude zveřejněna v několika příštích týdnech).

Registr VASP bude veřejně dostupný a budou zveřejněny následující údaje:

• identifikační údaje VASP;
• daňové identifikační číslo nebo DIČ (pokud existuje);
• informace o typu služeb nabízených zákazníkům;
• adresa fyzických provozoven používaných k provádění obchodu (včetně případných bankomatů) a/nebo webová adresa použitá pro poskytování služby.

VASP budou muset předat elektronickou komunikaci OAM, aby byli zapsáni do registru VASP.

OAM posoudí, zda jsou oznámení a dokumentace úplné a v souladu s příslušnými požadavky, a žádost schválí nebo zamítne do 15 dnů od data podání oznámení.

Jaké služby mohou poskytovatelé VASP poskytovat v Itálii?

Vyhláška VASP poskytuje popis různých typů služeb souvisejících s virtuálními měnami, které mohou poskytovatelé VASP provádět. Přestože je takový seznam služeb poskytován pouze pro účely oznámení OAM, je zvláště důležitý pro další vymezení rozsahu působnosti vyhlášky VASP.

Podle vyhlášky VASP VASP, které žádají o registraci v registru VASP může nabídnout jeden nebo více of následující služby:

• služby, které slouží k používání a směně virtuálních měn a/nebo jejich převodu z nebo do fiat měn nebo digitálních reprezentací hodnoty (včetně měn, které jsou směnitelné na jiné virtuální měny);
• služby týkající se vydávání nebo nabídky virtuálních měn;
• služby týkající se převodu a započtení virtuálních měn;
• jakákoli další služba, která slouží k nákupu, obchodování nebo zprostředkování směny virtuálních měn (např. provádění, přijímání, předávání příkazů souvisejících s virtuálními měnami jménem třetích stran, umístění virtuálních měn, poradenství ohledně virtuálních měn);
• služby uschovatelské peněženky.

Vydání virtuálních měn by samo o sobě nemělo vyvolat povinnost zapsat se do registru VASP, pokud emitent neprovádí současně jednu nebo více služeb souvisejících s virtuálními měnami a/nebo služby custodian peněženky v rámci podnikání a jménem svého zákazníky.

Které údaje je třeba hlásit OAM?

VASP budou muset čtvrtletně sdělovat OAM relevantní informace identifikační údaje každého zákazníka (příjmení a jméno, místo a datum narození, bydliště, daňové identifikační číslo / DIČ (pokud existuje), údaje identifikačního dokladu).

Kromě toho budou muset VASP vysílat údaje o transakcích každého zákazníka s přihlédnutím ke všem službám poskytovaným VASP (tj. celkový zůstatek, počet a hodnota fiat-to-crypto nebo krypto-fiat transakcí, počet crypto-to-crypto transakcí, krypto a fiat přítoky / odtoky).

Jaká je cesta vpřed?

Pokud se podíváte na přísné autorizační požadavky vztahující se na VASP v jiných evropských zemích, vyhláška VASP nic nezmění (naštěstí pro všechny potenciální VASP, kteří chtějí začít podnikat v Itálii… a také pro ty, kteří zde již působí). . Určitě, zřízení rejstříku VASP bylo nezbytným krokem vpřed při dokončení italského regulačního rámce.

Vyhláška o VASP však bude mít významný provozní dopad, pokud jde o povinnosti čtvrtletního podávání zpráv vůči OAM, protože dodržování těchto povinností by mohlo z praktického hlediska způsobit významné problémy. Jeho relevance, jak bylo řečeno, by měla být správně zachycena v této perspektivě. Kromě toho budou muset poskytovatelé VASP registrovaní v rejstříku VASP zavést interní postupy, aby splnili italské povinnosti v oblasti boje proti praní peněz.

Při pohledu do budoucna a s ohledem na nadcházející regulační reformy EU (zejména návrh nařízení MiCA, který bude neúnavně kreslit předěl mezi „před“ a „po“), může dojít k koordinačních problémů mezi italskými pravidly (včetně ohlašovacích povinností) a požadavky na povolení stanovenými v MiCAR (protože MiCAR nemusí nutně – navzdory své povaze – smazat současná vnitrostátní pravidla).

Dobrou zprávou nakonec je, že na rozdíl od jiných zemíItálie nezavírá své dveře krypto byznysu a je spíše ochoten vytvořit otevřené a transparentní regulační prostředí pro poskytování těchto služeb italským zákazníkům.

Autoři:

Francesco Dagnino, Angelo Messore – Lexia Avvocati (www.lexia.it)