Celsius měl „nedostatečné“ účetní a provozní kontroly, říká zkoušející

Nezávislý vyšetřovatel v případu bankrotu poskytovatele kryptopůjček Celsius tvrdil, že společnost nedokázala nastavit „dostatečné“ účetní a provozní kontroly při nakládání s finančními prostředky zákazníků. 

V mezidobí zprávy Zkoušející Shoba Pillay, zveřejněná 19. listopadu, učinila řadu ostrých postřehů ve svém soudem jmenovaném vyšetřování zkrachovalé platformy pro půjčování kryptoměn.

Jedním z hlavních odhalení v Pillayově zprávě bylo, že Celsiusův program „Custody“ byl spuštěn „bez dostatečné účetní a provozní kontroly nebo technické infrastruktury“, což umožnilo, aby byly nedostatky v peněženkách pro úschovu financovány z jejích ostatních držeb.

„[...] nebylo vynaloženo žádné úsilí k oddělení nebo samostatné identifikaci jakýchkoli aktiv spojených s účty Zadržování, které byly smíchány v hlavních peněženkách.“

Když byl 15. dubna spuštěn program Celsius Custody, umožňoval uživatelům převádět, vyměňovat a používat mince jako zástavu půjčky. Byl představen poté, co bylo firmě nařízeno bezpečnostními regulátory v New Jersey, aby vytvořila produkt, který se odlišuje od produktu Celsius „Vydělávejte“, který získává odměny.

Toto smísení peněženek znamená, že nyní existuje nejistota ohledně toho, která aktiva patřila zákazníkovi v době prohlášení konkurzu, řekla Pillay a poznamenala: 

"V důsledku toho nyní zákazníci čelí nejistotě ohledně toho, která aktiva, pokud vůbec nějaká, jim patřila v době podání návrhu na prohlášení konkurzu."

Průběžná zpráva také vrhla světlo na to, co nakonec přinutilo úvěrovou platformu k zastavení výběrů 12. června. 

Pillay řekla, že bod zlomu nastal 11. června, kdy byly peněženky zákazníků podfinancované. Do 24. června to kleslo o dalších 24 % na 50.5 milionu USD v podfinancování.

Zjevení přichází jako a podání s konkurzním soudem se sídlem v New Yorku minulý týden uvádí, že zákazníci Celsia musí podat nároky proti Celsius do 3. ledna 2023, aby měli nárok na distribuci z případu.

Zákazníci, kteří souhlasí s naplánováním jejich reklamací společností Celsius, však nemusí předkládat doklad o reklamaci, podle k příspěvku na Twitteru z 20. listopadu od Celsia.

Související: Konkurzní řízení Celsia ukazuje složitost při klesající naději na zotavení

Pillay uvedla, že Celsiusovy programy úschovy a výběru byly vytvořeny v krátké době po „intenzivním regulačním tlaku“ Úřadu pro cenné papíry v New Jersey, který v polovině roku 2021 zahájil vyšetřování, zda účty Celsia „Earn“ představovaly cenné papíry podle amerických zákonů o cenných papírech. .

Mezi další účetní nedostatky zdůrazněné ve zprávě patří odhalení, že Celsius, založený v roce 2017 Alexem Mashinskym a Danielem Leonem, začal sledovat svou rozvahu až po této konfrontaci s regulátory v květnu. 2021, kterou poté použila v Tabulkách Google.

Kolaps ekosystému Terra byl jedním z hlavních faktorů, které vedly k Celsiovým finančním potížím v květnu. 2022, který viděl svou původní minci Luna Classic (LUNC), dříve LUNA, a síťový algoritmický stablecoin TerraClassicUSD, USTC — dříve TerraUSD (UST) — hodnota klesla severně od 98 %.

Celsia také uvedený na 20. listopadu, že jeho další soudní datum je naplánováno na 5. prosince, kde plánují pokročit v jednáních mimo jiné o jejích účtech pro úschovu a zadržování.