Kdo musí platit dědickou daň?

V životě každého z nás přichází chvíle, kdy se musíme rozloučit se členem rodiny nebo přítelem. Pokud jste si byli blízcí s osobou, která zemřela, možná zjistíte, že vám něco zanechal ve své poslední vůli a závěti. Než oficiálně převezmete dům své matky nebo si nárokujete její šperky, je tu ještě jedna věc, o kterou se možná budete muset starat: dědická daň z vašeho nového majetku.

Finanční poradce vám může pomoci minimalizovat dědickou daň vytvořením plánu nemovitosti pro vás a vaši rodinu. Najděte si finančního poradce ještě dnes.

Co je dědická daň?

Dědická daň vyžaduje, aby příjemci platili daně z majetku a majetku, který zdědili od někoho, kdo zemřel. Někdy se dědická daň používá zaměnitelně s pojmem „daň z nemovitosti“. Obě jsou formou takzvaných úmrtních daní, ale ve skutečnosti jsou to dva různé typy daní.

Z definice jsou daně z nemovitostí daně z něčího práva převést vlastnictví celého svého majetku na své blízké, když zemřou. Nejdůležitějším faktorem je zde hodnota nemovitosti.

Pokud je hodnota převáděných aktiv vyšší než federální osvobození od daně z nemovitostí (což je 12.06 milionu $ za daňový rok 2022 a 12.92 milionu $ za daňový rok 2023), může nemovitost podléhat federální dani z nemovitosti. Státy mají také své vlastní limity pro osvobození. Daň z nemovitosti se odečítá z majetku, který je předán, než si jej příjemce nárokuje. Prezident Joe Biden však navrhl zrušit „navýšení základny“, ustanovení, které obnoví hodnotu zděděného majetku na jeho současnou tržní hodnotu, když jeho původní vlastník zemře.

Naproti tomu u dědických daní se obvykle klade důraz na to, kdo je dědicem. A i když je možné dlužit daně z nemovitostí na státní a/nebo federální úrovni, dědické daně vybírají pouze státy.

Pouze šest států zavádí dědickou daň. Pokud tedy něco zdědíte po osobě, která žila v některém z následujících míst, vaše dědictví může podléhat státním daním:

Příběh pokračuje

• Maryland

• Nebraska

• Kentucky

• New Jersey

• Pennsylvania

• Iowa

I když jste dědicem a žijete v kterémkoli z těchto států, nemáte problém, pokud dobrodinec, který vám dědictví zanechal, žil v některém z dalších 44 států.

Kdo musí platit dědickou daň?

Jak vidíte, existuje pouze šest států s dědickou daní. Celkově se sazby dědické daně liší v závislosti na vztahu příjemce k zesnulé osobě.

Manželé jsou automaticky osvobozeni od dědické daně. To znamená, že pokud váš manžel nebo manželka zemře a přenechá vám byt, nebudete muset vůbec platit dědickou daň, i když se nemovitost nachází v některém z výše uvedených států. Od rozhodnutí Nejvyššího soudu platí stejné pravidlo pro manžele stejného pohlaví.

Děti a vnoučata, kteří obdrží dědictví, rovněž nepodléhají dani, pokud zesnulá osoba žila v některém z těchto čtyř států: New Jersey, Kentucky, Iowa nebo Maryland. Špatnou zprávou pak je, že všichni ostatní příbuzní – a děti a vnoučata dostávající majetek z Pensylvánie a Nebrasky – možná budou muset zaplatit.

Kolik je dědická daň?

Zde je rozpis sazeb dědické daně v jednotlivých státech:

Sazby a daňové zákony se mohou rok od roku měnit. Například Indiana kdysi měla dědickou daň, ale ta byla v roce 2013 odstraněna ze státního práva.

Vyhnout se dědické dani

Kromě svatby nebo přesvědčování členů své rodiny, aby se odstěhovali, existují další kroky, které můžete podniknout, pokud se snažíte zjistit, jak se vyhnout dědické dani.

Jednou z možností je přesvědčit svého příbuzného, ​​aby vám každý rok daroval část peněz z vašeho dědictví. V roce 2023 může kdokoli dát jiné osobě během roku až 17,000 34,000 $ a vyhnout se placení darovací daně. Manželské páry, které mají společný majetek, mohou rozdat až XNUMX XNUMX dolarů.

Jako alternativní strategii můžete požádat svého milovaného, ​​aby založil odvolatelnou důvěru. Tímto způsobem mohou vyčlenit svůj majetek a investice pro vás a své další příjemce, aniž by se museli zabývat dědickou daní.

Když je trust odvolatelný, kdokoli, kdo do něj vloží svůj majetek, může je v případě potřeby vzít zpět. Na druhou stranu, jakmile něco přejde do neodvolatelného svěřenství, zůstane to v něm natrvalo, dokud nezemře osoba, která svěřenství založila, a vše je předáno dědicům.

Závěrem

Když ztratíte někoho, koho milujete, poslední věc, na kterou byste chtěli myslet, je platit daně z věcí, které jste zdědili. Proto pokud vaši příbuzní žijí ve státě s dědickou daní, mohlo by být dobré si s nimi co nejdříve promluvit o svěřenství a plánování majetku. Mohou také existovat daně z příjmu, které budete muset zaplatit, pokud jste zdědili účet jako IRA nebo 401 (k).

Tipy pro plánování nemovitostí

• Plánování nemovitosti může být komplikované, takže se vyplatí být připraven. Finanční poradce může být solidním zdrojem, o který se lze opřít. Bezplatný nástroj SmartAsset vás spojí až se třemi prověřenými finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.

• Plánování majetku může být složité, a to platí zejména, pokud jste někdo s významným bohatstvím. Abyste se ujistili, že máte vše, co potřebujete, přečtěte si základní nástroje pro plánování nemovitostí pro bohaté investory.

• Pokud chcete, aby se vaši příjemci vyhnuli potenciálně dlouhému a nákladnému dědickému řízení, zvažte vytvoření odvolatelného živého trustu. Tento nástroj pro plánování majetku vám může poskytnout flexibilitu, kterou nemůžete získat od jiných trustů nebo závětí.

Fotografický kredit: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies

Příspěvek Co potřebujete vědět o dědické dani appeared first on SmartAsset Blog.