Co je manželská Roth IRA?
Obvykle jednotlivci potřebují vydělávat příjem, aby mohli přispívat do a tradiční individuální důchodový účet (IRA) nebo Roth IRA. Pokud však jste ženatý, můžete použít manžela Roth IRA ke zvýšení svého potenciálu úspor na důchod – i když pouze jeden z manželů pracuje za mzdu.
IRA je vynikající nástroj pro spoření na důchod. Tyto účty byly zavedeny v polovině 1970. let jako způsob, jak pomoci pracovníkům spořit na důchod a snížit jejich zdanitelný příjem.
Není tedy žádným překvapením, že musíte mít příjem ze zaměstnání, abyste mohli přispívat – a užívat si daňové výhody – IRA. Podle Interní výnosová služba (IRS) pravidel, musíte mít „zdanitelné odškodnění“, abyste mohli přispívat do tradiční nebo Rothovy IRA.
Navzdory tomu stále existuje způsob, jak mohou manželé mít své vlastní IRA, i když nepracují za mzdu.
Key Takeaways
- Manželská IRA je druh penzijního spoření, který umožňuje pracujícímu manželovi přispívat na individuální důchodový účet (IRA) jménem nepracujícího manžela nebo manželky.
- Obvykle musí mít jednotlivec výdělečný příjem, ale manželská IRA je výjimkou, která umožňuje manželovi s výdělečným příjmem přispívat jménem manžela, který nepracuje za mzdu.
- Pracující manžel může přispívat do obou IRA za předpokladu, že má dostatečný výdělečný příjem na pokrytí obou příspěvků.
Porozumění manželské IRA
Manželská IRA je typem strategie penzijního spoření, která umožňuje pracujícímu manželovi přispívat do an IRA jménem nepracujícího manžela. Obvykle musí mít jednotlivec vydělaný příjem, aby mohl přispívat do IRA, ale manželská IRA je výjimkou, protože nepracující manželský partner může mít malý nebo žádný příjem.
Co se počítá jako zdanitelná náhrada?
Existují dva způsoby, jak získat zdanitelné odškodnění: Pracovat pro někoho, kdo vám platí, nebo vlastnit firmu (nebo farmu). Zdanitelná náhrada zahrnuje:
Následující druhy příjmů se nepočítají jako zdanitelná náhrada:
- Výdělky a zisky z majetku
- Zájem a dividendy z investic
- Důchod or anuita příjem
- Odložená náhrada
- Příjmy z určitých partnerství
- Jakékoli částky, které vyloučíte z příjmu
Váš vydělaný příjem musí odpovídat nebo převyšovat váš příspěvek IRA. pro rok 2022, můžete přispět až 6,000 XNUMX $ (v roce 6,500 vzroste na 2023 7,000 USD) nebo 50 7,500 USD, pokud je vám 2023 nebo více let (v roce 6,000 stoupne na 7,000 6,500 USD). Abyste tedy mohli přispět v plné výši, potřebujete alespoň 7,500 2023 $ (nebo XNUMX XNUMX $) výdělečného příjmu (v roce XNUMX vzroste na XNUMX XNUMX $ nebo XNUMX XNUMX $). Pokud vyděláte méně, můžete přispět částkou, kterou jste vydělali.
Pokud přispějete více, než je vám dovoleno, budete každý rok dlužit 6% pokutu, dokud chybu nenapravíte.
Pokud přispějete více, než je vám dovoleno, budete každý rok dlužit 6% pokutu, dokud chybu nenapravíte.
Výjimka manželů IRA
Můžeš přispět na manželský IRA jménem manžela, který nemá výdělečný příjem. K tomu musíte mít dostatečný příjem na pokrytí obou příspěvků. Abyste mohli v roce 2022 plně přispívat do obou IRA, váš výdělečný příjem by musel být alespoň 12,000 14,000 $ nebo 50 13,000 $, pokud je vám oběma 2023 let nebo více (v roce 15,000 stoupne na 50 XNUMX $ nebo XNUMX XNUMX $, pokud je vám oběma XNUMX let nebo více) .
Mějte na paměti, že IRA jsou individuální účty (tedy individuální v IRA). Manželská IRA jako taková není společným účtem. Spíše máte každý svou vlastní IRA – ale jen jeden z manželů je oba financuje.
Abyste mohli otevřít manželský svazek IRA, musíte být manželé a společně podat žádost.
Abyste mohli otevřít manželský svazek IRA, musíte být manželé a společně podat žádost.
Chcete-li využít výhody manželského svazku IRA, musíte být ženatý a musí být váš status daňového přiznání ženatý podání společně. Nemůžete poskytnout manželský příspěvek IRA, pokud ano soubor samostatně.
Výhody manželské IRA
Manželská IRA je skvělý způsob, jak si manžel, který nepracuje za mzdu, spořit na důchod. Bez výjimky pro manželské partnery IRA by manželé bez výdělečných příjmů mohli mít problém najít daňově zvýhodněný způsob, jak spořit na důchod.
Pokud jeden z manželů již vyčerpal své vlastní příspěvky IRA, může to být pro páry skvělá příležitost, jak zlepšit své daňové výhody. plánování odchodu do důchodu.
Váš manžel může jmenujte vás jako příjemce manželské IRA. Jakmile ale začnete na účet přispívat, peníze patří vašemu manželovi. To je důležité, pokud se v budoucnu rozejdete nebo se rozvedete.
Manželská IRA zůstává nedotčena, i když manžel bez výdělečného příjmu začne dostávat mzdu za práci. V tomto případě mohou stále přispívat IRA, podle běžných pravidel IRA.
Je manželská IRA tradiční nebo Rothova IRA?
Manželská IRA je běžná IRA zřízená na jméno manžela nebo manželky. Můžete to nastavit jako buď tradiční nebo Roth IRA.
Největší rozdíl mezi těmito dvěma IRA je, když získáte daňovou úlevu. S tradiční IRA, vy odečíst své příspěvky nyní a platit daně později, až budete přijímat distribuce.
S Roth IRA však neexistuje žádná daňová úleva předem. Ale vaše příspěvky a výdělky růst bez daně a kvalifikované distribuce jsou také osvobozeny od daně. Existují i další rozdíly. Níže je rychlý přehled.
| Roth a tradiční IRA: Klíčové rozdíly | ||
|---|---|---|
| vlastnost | Roth IRA | Tradiční IRA |
| Limity příspěvků na rok 2022 a 2023 | 2022: 6,000 7,000 $ nebo 50 XNUMX $, pokud je vám XNUMX nebo více let 2023: 6,500 7,500 $ nebo 50 XNUMX $, pokud je vám XNUMX let nebo více | 2022: 6,000 7,000 $ nebo 50 XNUMX $, pokud je vám XNUMX nebo více let 2023: 6,500 7,500 $ nebo 50 XNUMX $, pokud je vám XNUMX let nebo více |
| Limity příjmů 2022 a 2023 | Osoby s vysokými příjmy nemusí být schopny přispívat | Osoby s vysokými příjmy nemusí mít možnost odečíst příspěvky |
| Daňové zacházení | Žádná daňová úleva na příspěvky; výběry jsou v důchodu osvobozeny od daně | Daňový odpočet pro příspěvky; výběry zdaněné jako běžný příjem |
| Požadované minimální distribuce (RMD) | Žádná RMD během života držitele účtu; příjemci mohou distribuci prodloužit na mnoho let | Distribuce musí začít ve věku 72 let; příjemci platí daně ze zděděných IRA |
Obecně platí, že Roth IRA je lepší volbou, pokud očekáváte, že budete ve vyšší daňová skupina v důchodu, než jste teď. Pokud tak učiníte, je lepší platit daně nyní s nižší sazbou a později si užívat výběry bez daně.
Jsou to také dobrý nápad, pokud si nemyslíte, že budete muset vytáhnout peníze z vašeho IRA. Existují žádné požadované minimální distribuce během svého života, takže můžete opustit celý účet vašim příjemcům.
Jaký je limit příjmu pro individuální důchodový účet manžela (IRA) v roce 2022?
Horní hranice příjmu pro manželský Roth nebo tradiční individuální důchodový účet (IRA) je 214,000 2022 $ pro rok 228,000 a 2023 XNUMX $ pro rok XNUMX.
Musím podat společné daně, abych mohl přispívat na manželskou IRA?
Ano. Na otevřít manželský IRA, musíte podat své daně jako manželské podání společně. Je to nutné, protože vaše daňové přiznání slouží k ověření, že výše příjmu je vhodná pro tyto daňově zvýhodněné investiční nástroje.
Patří peníze v mém manželském IRA mně nebo mému partnerovi?
Jakmile jsou peníze připsány, patří majiteli, jehož jméno je na účtu. V situaci, jako je rozvod nebo rozchod, to znamená, že peníze na účtu patří manželovi, který nevydělává.
Bottom Line
Manžel Roth IRA může být skvělým způsobem, jak zvýšit své daňově zvýhodněné důchodové spoření, pokud má vaše domácnost pouze jeden příjem. Nyní budete platit daně a finanční prostředky budete vybírat bez daně později, až budete ve vyšším daňovém pásmu.
Může to být také způsob, jak poskytnout určitou míru finančního zabezpečení manželovi, který odvádí velký kus práce – ale který za to nemusí být finančně kompenzován.
Pamatujte: Manželská IRA může být strukturována buď jako tradiční nebo Rothova IRA. Pokud si nejste jisti, který typ IRA by vám a vašemu manželovi prospěl více, promluvte si s důvěryhodným Finanční poradce.
Zdroj: https://www.investopedia.com/what-is-a-spousal-roth-ira-4770888?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo