Pokud jste pracovali v zaměstnání s důchodem, znamená to, že po odchodu do důchodu budete dostávat trvalé dávky. Rozhodující součástí plánování majetku bude tedy zjistit, co se stane s těmi penězi, když zemřete. Odpověď závisí na typu důchodu, který máte. V některých případech možná budete moci uskutečnit společné nebo rodinné volby, když se zapíšete do svého penzijního plánu, který bude platit pozůstalým rodinným příslušníkům z vašeho penzijního plánu poté, co zemřete. V jiných případech může být váš důchod strukturován jako účet určený vám, nikoli pouze jako příslib plateb. A v takovém případě budou mít na tyto peníze nárok i vaši pozůstalí rodinní příslušníci. Zde je to, co potřebujete vědět.
A Finanční poradce vám může pomoci vytvořit plán nemovitostí pro potřeby a cíle vaší rodiny.
Co je důchod?
A důchod je známý jako „penzijní plán s definovanými požitky“. The IRS definuje plán výhod jako „pevný, předem stanovený benefit pro zaměstnance při odchodu do důchodu“. Jinými slovy, váš zaměstnavatel garantuje, kolik peněz budete v důchodu dostávat a v jakém rozvrhu. Podrobnosti těchto plánů se mohou velmi lišit. Nejběžnější penzijní plány vám slibují pevnou, měsíční platbu po zbytek vašeho života, jakmile odejdete do důchodu, i když občas můžete najít plány, které slibují jednorázovou platbu nebo roční částky.
To je na rozdíl od toho, co je známo jako „příspěvkově definované penzijní plány.“ Jedná se o plány, ve kterých zaměstnavatel poskytuje stanovený plán, kolik peněz bude přispívat na váš důchod, když tam budete pracovat. Ty se také mohou široce pohybovat. Nejběžnější plány definovaných požitků jsou 401(k)s, ve kterých váš zaměstnavatel garantuje odpovídající příspěvky na základě vašeho příjmu. I když, jak je uvedeno výše, váš zaměstnavatel může nabízet mnoho dalších typů plánů.
Relativně málo zaměstnavatelů stále nabízí penzijní připojištění. Především proto, že, jak uvádí IRS ve své definici, penzijní plány s definovaným požitkem jsou pro zaměstnavatele obecně dražší jak z hlediska plateb, tak provozních nákladů. Navíc, jakmile se zaměstnavatel zaváže k dávkově definovanému penzijnímu plánu, nemůže zpětně snížit své požitky. Tyto náklady jsou fixovány na dobu neurčitou. Zaměstnavatel může zrušit svůj penzijní program a přestat přidávat benefity pro nové i současné zaměstnance, ale bývalým i současným zaměstnancům zůstává nárok na benefity, které již nashromáždili.
Co se stane s důchodovými dávkami, když zemřete?
Penzijní dávky existují v právním meziprostoru. Jsou to peníze, které jste vydělali během svého pracovního života. Váš zaměstnavatel proto nemůže výhody zpětně snížit nebo zrušit. Slíbili vám tyto peníze jako kompenzaci za vaši práci, takže je vaše.
Většina zaměstnavatelů vám ale také neslibuje konkrétní částku na penzi. Místo toho bude typický penzijní plán slibovat podmíněné platby. Váš důchod může například zaručit platby po zbytek vašeho života, po určitou dobu, dokud nedojde fond nebo na základě nějaké jiné podmínky. To znamená, že vaši dědicové nemusí mít nutně definovaný hrnec peněz, který si mohou nárokovat stejným způsobem jako 401 (k) zbytek.
Výsledkem je, že po vaší smrti se vaše důchodové dávky rozdělují podle povahy vašeho důchodu.
Při plánování pozůstalosti byste měli zkontrolovat svůj důchod, abyste zjistili, jaké, pokud vůbec nějaké, příspěvky poskytuje pozůstalým manželům a dědicům. Některé důchody zcela končí vaší smrtí. Jiné umožňují příjemcům nebo mohou umožnit pokračující platby manželům nebo manželkám a vyživovaným osobám.
Běžné rozdělení důchodů po smrti
Některé z nejběžnějších rozdělení důchodu po smrti zahrnují:
Důchod končí vaší smrtí
To je velmi běžné. Mnoho důchodů je pouze zárukou výplaty po celý život v důchodu. V tomto případě důchod končí smrtí. Vaši dědicové podle těchto plánů nedostanou nic.
Výhody pro přeživší
Mnoho důchodů, a zejména státních důchodů, je postaveno s tím, co je známé jako „dávky pro pozůstalé“. Jedná se o dávky, které dostávají pozůstalí manželé nebo vyživované osoby po smrti důchodce.
Výhody pro pozůstalé se značně liší v závislosti na povaze plánu. Například federální vláda nabídek možnosti výplaty anuity po zbytek života pozůstalého manžela nebo jednorázové výplaty při úmrtí důchodce. Jedná se o poměrně běžnou sadu voleb. Mnoho pozůstalostních dávek, ne-li většina, vám umožňuje přenést sníženou verzi měsíční platby, kterou jste dostávali, na svého pozůstalého manžela nebo manželku. Jiné, zejména plány, které váš zaměstnavatel financuje zakoupením anuity na vaše jméno, mohou nabídnout výplatu jednorázové částky. Podrobnosti se plán od plánu značně liší.
Distribuce založené na příjemcích
Některé penzijní plány to umožňují příjemci. V tomto případě byste během svého pracovního života jmenovali příjemce svého důchodu. Poté, co zemřete, váš jmenovaný příjemce obdrží dávky v rámci vašeho důchodu. To může přijít buď ve formě jednorázové platby, nebo série měsíčních plateb po určitou dobu.
Když vám penze nabízí možnost jmenovat příjemce, většinou to znamená, že váš zaměstnavatel zakoupil na vaše jméno doživotní rentu. Financují váš důchod financováním doživotní renty během vašeho pracovního života. Stejně jako u všech anuit to znamená, že existuje určitá minimální částka peněz, na kterou máte nárok, v tomto případě na základě plateb, které provedl váš zaměstnavatel. Pokud zemřete dříve, než nasbíráte minimální částku, obdrží ji váš příjemce.
Když vám důchod umožňuje jmenovat příjemce, je běžné, že plán má věková minima. Váš příjemce může například obdržet platbu, pokud zemřete před určitým věkem nebo pokud zemřete před odchodem do důchodu.
Závěrem
Penzijní plány jsou jinak známé jako penzijní plány „definovaných požitků“. Když zemřete, vaši rodinní příslušníci nebo dědicové mohou mít určitá práva na výplatu z vašeho penzijního plánu. To je však velmi specifické pro plán, takže bude zcela záviset na povaze vašeho důchodu a volbách, které jste během práce provedli.
Tipy Plánování odchodu do důchodu
A Finanční poradce vám může pomoci vybrat penzijní investice pro váš finanční plán. Najít takový nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi prověřenými finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
SmartAsset's kalkulačka pro odchod do důchodu zdarma vám může pomoci zjistit, kolik peněz budete muset zaplatit na důchod.
Fotografický kredit: ©iStock/jeffbergen, ©iStock/Charday Penn, ©iStock/whyframestudio
Příspěvek Co se stane s vaším důchodem, když zemřete? se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/happens-pension-die-140026425.html