Je nám 70 let, máme důchodový příjem 99 1.4 $, IRA XNUMX milionu $ a další investice. Je příliš pozdě na konverzi na Rotha?

Je nám s manželkou 70 let. Splatili jsme všechno, včetně domu. Mezi mým důchodem 29,000 99,000 $ a sociálním zabezpečením dostáváme hrubý příjem 700,000 1.4 $ ročně, což je víc než dost. Naše současné úspory na našem makléřském účtu jsou 400,000 90 $. Náš individuální důchodový účet (IRA) činí celkem XNUMX milionu dolarů. Náš Roth má hodnotu XNUMX XNUMX $. Oba očekáváme, že se dožijeme XNUMX let. Není v našem věku příliš pozdě na rozhovor s Rothem?

-Anonymní

Krátká odpověď je ne. Neexistuje žádný věkový limit pro vaše schopnosti převést na Rotha.

Pro přeměnu na Rotha také není vyžadován žádný výdělečný příjem. Pokud máte rovnováhu v IRA, teoreticky můžete pokračovat v konverzi na Rotha, jak dlouho budete chtít.

Větší otázka zní: Přispívá konverze k Rotha k vašim cílům ohledně dědictví vašeho bohatství?

Toto by mělo být výchozí místo před zahájením Rothovy konverzní strategie bez ohledu na váš věk. Ale stává se to zvláště důležité, když uvažujete o Rothových konverzích, když se blížíte a začnete brát požadované minimální distribuce (RMD).

Většina článků a rozhovorů o přechodu na Rotha se zaměří na roky mezi odchodem do důchodu a přijetím RMD. Tyto roky mohou představovat fantastickou příležitost převést dolary IRA na Roth. Ale nejsou vaší jedinou příležitostí. Odpovězte na tuto otázku: Co chci, aby se stalo s mým bohatstvím, až zemřu? Odpověď je v detailech. Zde je návod, jak tuto strategii promyslet.

A Finanční poradce vám může pomoci pochopit, jak řídit daňové dopady konverze Roth. 

Argument proti Rothově konverzi

Na jednom konci spektra předpokládejme, že veškeré vaše bohatství bude po smrti věnováno vaší oblíbené charitě. Pokud kvalifikovaná charitativní organizace obdrží vaši IRA, když zemřete, nebudou splatné žádné daně a měli byste silně zvážit, že během svého života nepřevedete žádný z vašich zůstatků IRA na Roth.

V takovém případě by převedení na Rotha znamenalo volbu platit daně, které byste jinak nikdy platit nemuseli.

Příběh pokračuje

Případ pro Rothovu konverzi

Opačný extrém by byl, pokud je vaším cílem nechte všechno své bohatství svým dětem, vnoučata nebo jiné blízké – a zajistit, aby se nikdy nemuseli starat o placení daní z těchto dolarů.

V tomto případě by mohl být argument pro pokus převést každý poslední dolar vašeho zůstatku IRA na Roth, než zemřete. Tímto způsobem vaši příjemci obdrží obrovský koláč bez daně a IRS se nemůže podělit o jediný plátek. To nemusí vést k největším daňovým úsporám, ale byl by to nejlepší způsob, jak zajistit, aby se vaši příjemci nemuseli starat o daně.

The Middle Ground on Roth Conversions

Většina lidí skončí někde mezi tím, kde konverze na Rotha může mít velký smysl, ale jen do určitého bodu.

Rothovy konverze dávají největší smysl, když si můžete vybrat platit daň z příjmu na vašem zůstatku IRA a přesuňte jej do Roth v daňovém roce s relativně nízkými příjmy. „Relativní“ je zde důležité slovo, protože bude jedinečné pro situaci každého daňového poplatníka.

Otázka, kterou si zde musíte položit, je tato: Obávám se, že bych někdy v budoucnu mohl být ve vyšším daňovém pásmu než nyní?

Mějte na paměti, že i když Kongres v příštích třech letech s daněmi nic neudělá, daňové sazby se již v roce 2026 zvýší.

Rothovy konverzní faktory k pochopení

Pokud se rozhodnete, že Rothova konverze pomůže dosáhnout vašich cílů v oblasti bohatství, existuje několik faktorů, které je třeba mít na paměti při rozhodování, kolik převést v konkrétním roce. Oni jsou:

Kolik bude splatná daň z příjmu

Obecně lze říci, že tím více se můžeme rozprostřít zdanitelný příjem, tím nižší federální daň z příjmu budeme platit. To je přílišné zjednodušení. Poskytuje však výchozí bod pro přemýšlení o tom, jak sestavit strategii Rothovy konverze.

V příkladu uvedeném v této otázce by obecně řečeno, převedení celých 1.4 milionu dolarů z IRA na Roth za jediný rok mělo za následek více zaplacených daní než rozložení těchto konverzí na zbývající předpokládanou délku života daňových poplatníků.

Jiné daňové důsledky

Federální daň z příjmu přitahuje veškerou pozornost, když přicházejí Rothovy konverze. Ale vaše mezní daňová sazba (částka daně, kterou zaplatíte z dalšího dolaru příjmu) je sotva jediným hlediskem.

V tomto příkladu 85 % poplatníka O sociálním zabezpečení (nejvyšší možná částka) se již zahrnuje do zdanitelných příjmů. Ale pro daňové poplatníky s nižším zdanitelným příjmem mají Rothovy konverze potenciál změnit výši zdanění sociálního zabezpečení.

Zvýšení zdanitelných příjmů může také změnit nárok poplatníka na daňové slevy a odpočty. Pro daňové poplatníky, kteří nezačali uplatňovat nárok na Medicare, může být prémiový daňový kredit obzvláště významný.

Medicare Premium

Pro daňové poplatníky ve věku 65 let nebo již Medicare, je důležité si uvědomit, že částka, kterou zaplatíte za svůj Medicare, je ovlivněna vaším zdanitelným příjmem (konkrétně prostřednictvím upraveného upraveného hrubého příjmu) a může zvýšit skutečné náklady na provedení Rothovy konverze.

To může být obzvláště nebezpečné, protože každá příjmová skupina pro prémie Medicare je považována za útes. Jakmile tedy překročíte prahovou hodnotu o jediný dolar, vaše prémie posouvají naplno na další úroveň. Jinými slovy, za cent, za libru.

Co když se v budoucnu změní daňová pravidla?

Často dostávám otázku, zda mám obavy, že Kongres v budoucnu změní Rothova pravidla a mít velké Rothovy zůstatky by se mohlo ukázat jako závazek.

Moje odpověď je vždy stejná: Daňový řád je napsán tužkou a Kongres může změnit, co chce. Musíme udělat to nejlepší, co můžeme, s informacemi, které máme, a se zákony, které v současnosti platí.

Co dělat dál

Moje křišťálová koule je stále rozbitá, takže cokoli, co řeknu o budoucích změnách pravidel, bude jen odhad. Co vím, je, že držení IRA je jako mít hypotéku s proměnlivou sazbou u IRS, kde mají možnost změnit úrokovou sazbu na cokoli chtějí, kdykoli by chtěli. Vždy stojí za zvážení příležitost vyvést IRS z obrazu převodem IRA dolarů na Rothovy dolary.

Steven Jarvis, CPA, je publicista pro finanční plánování SmartAsset a odpovídá na otázky čtenářů o osobních financích a daňových tématech. Máte otázku, na kterou byste rádi odpověděli? E-mailem [chráněno e-mailem] a vaše otázka může být zodpovězena v budoucím sloupci.

Upozorňujeme, že Steven není účastníkem platformy SmartAdvisor Match a za tento článek byl odměněn. Zdroje daňových poplatníků od autora lze nalézt na adrese důchodcovská taxapodcast.com. Zdroje finančního poradce od autora jsou k dispozici na adrese důchodové daňové služby.com.

Najděte si finančního poradce

• Pokud máte dotazy týkající se vaší investiční a důchodové situace, a může pomoci finanční poradce. Najít finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi prověřenými finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.

• Plánujete odchod do důchodu? Použití Kalkulačka sociálního zabezpečení SmartAsset abyste měli představu, jak by mohly vypadat vaše dávky v důchodu.

Fotografický kredit: ©iStock.com/BongkarnThanyakij, ©iStock.com/shapecharge

Příspěvek Zeptejte se poradce: Je nám 70 let, máme důchodový příjem 99 1.4 $, IRA XNUMX milionu $ a další investice. Je příliš pozdě na konverzi na Rotha? se objevil nejprve na Blog SmartAsset.