A Rothova konverze je jedním z mnoha nástrojů v sadě finančních nástrojů ke snížení daní v důchodu a maximalizaci příjmu. Ale ne všichni důchodci nebo ti, kteří to plánují odchod do důchodu zvážit přeměnu svých úspor na Rothova aktiva, hlavně proto, že to vyžaduje placení daní z peněz nyní výměnou za nezdaněný růst.
Nový výzkum od T. Rowe Price ukazuje, jak a kdy můžete těžit z Rothovy konverze, i když vaše daňová sazba klesne nebo zůstane stejná i v důchodu.
Společnost zjistila, že Rothovy konverze mohou být obzvláště cenné, pokud plánujete ponechat majetek dědicům jako součást svého realitní plán a máte zdanitelný účet na pokrytí daní spojených s konverzí. Alespoň v jednom scénáři Rothovy konverze, které využívaly zdanitelný účet k platbě strýčka Sama, zvýšily případné dědictví o 14 %.
Finanční poradce vám může pomoci dokončit Rothovu konverzi a spravovat další penzijní aktiva. Najděte si důvěryhodného poradce ještě dnes.
Základy konverze Roth
Zatímco tradiční IRA jsou důchodové účty financované z dolarů před zdaněním, Roth IRA držet peníze, které již byly zdaněny. Výsledkem je, že důchodce, který vybírá peníze z Roth IRA, nemusí platit daně z žádných peněz – jistiny nebo úroků – protože z peněz, kterými přispěl, již daně zaplatil.
Rothova konverze je způsob, jak převést aktiva z účtu před zdaněním, např tradiční IRAna účet po zdanění. Rothova konverze vyžaduje, abyste platili daně z příjmu z peněz ve vaší tradiční IRA v roce, kdy dokončí konverzi. Tato aktiva pak mohou růst bez daně na vašem účtu Roth.
Roth IRA mají také výhodu, že jsou osvobozeny od požadované minimální distribuce (RMD), které mohou zatlačit důchodce do vyššího pásma daně z příjmu, vedou k vyšším daním jeho O sociálním zabezpečení výhody a prosazovat jeho Medicare pojistné vyšší, jak poznamenává T. Rowe Price.
Rothovy konverze ale nemusí dávat smysl pro každého. Někdo, kdo očekává, že bude v důchodu v nižším daňovém pásmu, se může vyhnout Rothově konverzi, protože bude později dlužit ze svých peněz méně daní než nyní.
Když Rothova konverze funguje nejlépe
Zákon SECURE z roku 2019 změnil pravidla pro dědění tradičního IRA a vyžadoval, aby dědici zcela vyčerpat účet do 10 let. Ale tato pravidla se nevztahují na Roth IRA. Protože jsou osvobozeny od RMD, Roth IRA mohou být předány dědicům bez daně.
S tímto vědomím T. Rowe Price zkoumal dopad, který by Rothovy konverze – a používání zdanitelných účtů k jejich zaplacení – měly na případný převod bohatství. Pomocí testovacího případu páru se značným majetkem, který nepotřebují RMD k pokrytí svých důchodových výdajů, T. Rowe Price vypočítal, kolik by jejich dědicové dostali po zdanění, kdyby:
Žádná Rothova konverze nebyla nikdy dokončena
Rothovy konverze probíhaly každý rok od 55 do 75 let
Rothovy konverze probíhaly každý rok od 65 do 75 let
Společnost poskytující finanční služby zvažovala možné změny daňové sazby manželů v důchodu ve srovnání s jejich pracovními roky, stejně jako daňovou sazbu dědice (dědiců).
Analýza T. Rowe Price zjistila, že pár, jehož daňové pásmo se při odchodu do důchodu nemění, by mohl ponechat svým dědicům až o 4.6 % více peněz, pokud by začali konvertovat svá aktiva ve věku 65 let, ve srovnání s žádnou Rothovou konverzí. To předpokládá, že pár používá zdanitelný účet, který podléhá oběma kapitálové zisky a obyčejné daň z příjmu sazby za konverzi. Rovněž předpokládá, že se daňová sazba dědice nezmění.
Dřívější konverze aktiv vede za těchto okolností k ještě větším neočekávaným výdajům, zjistil T. Rowe Price. Pokud by pár začal převádět aktiva ve věku 55 let, budoucí dědictví by mohlo mít o 14 % vyšší hodnotu, než by mělo bez konverzí.
I když páru v důchodu klesne jejich daňová sazba z 24 % na 22 %, Rothovy konverze ve věku 55 a 65 let by zvýšily velikost jejich odkazu o 12.2 % a 4.3 %.
Hodnota Rothovy konverze se však snižuje, pokud účet, který se používá k placení daní, poskytuje 100% osvobození od daně. Například, pokud pár prodal majetek na zdanitelném účtu, který nevygeneroval žádné kapitálové zisky nebo úroky, nedlužili by kapitálové zisky ani daně z příjmu z prodeje. Za těchto parametrů Rothovy konverze ve skutečnosti snížily hodnotu případného odkazu páru ve většině výpočtů T. Rowe Price.
Závěrem
Konverze Roth IRA mohou být užitečné zejména pro důchodce, kteří nepotřebují své RMD k úhradě životních nákladů a místo toho mohou předávat své úspory svým dědicům. T. Rowe Price zjistil, že použití zdanitelného účtu k zaplacení daní spojených s převodem Rotha může posílit případné dědictví vašeho dědice.
Tipy pro vlastníky Roth IRA
SECURE 2.0 Act, kterou podepsal prezident Biden na konci roku 2022, umožňuje 529 plánují peníze, které mají být převedeny do Roth IRA pro příjemce. Příspěvek na převrácení začíná v roce 2024 a nemůže překročit Rothův limit příspěvku pro daný rok. Mějte také na paměti, že za život příjemce nemůžete převést celkem více než 35,000 XNUMX $.
A Finanční poradce vám může pomoci dokončit Rothovu konverzi a integrovat účet do holistického penzijního plánu. Najít finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi prověřenými finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Fotografický kredit: ©iStock.com/courtneyk, ©iStock.com/jxfzsy, ©iStock.com/kali9
Příspěvek Chcete přenechat majetek svým dědicům? Zvažte použití zdanitelného účtu k platbě za konverzi Roth se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/want-leave-assets-heirs-consider-191202682.html