Většina investorů zná koncept „sklízení daňových ztrát“, který vám umožňuje sklízet vaše ztráty, když investice ztratila peníze. Věděli jste ale, že můžete sklízet i zisky? Při strategickém použití může sklizeň daňových zisků ušetřit peníze, snížit daně a snížit riziko vašeho portfolia. Pojďme si rozebrat, jak to funguje.
Finanční poradce by vám mohl pomoci sestavit daňovou strategii pro vaše investiční potřeby a cíle.
Co je sklizeň daňových zisků?
Sběr daňových zisků je strategický prodej aktiv, jejichž hodnota se zvýšila, aby se minimalizovaly daně a vrátil se zůstatek do vašeho portfolia. Obecnou moudrostí je odložit prodej oceňovaných aktiv, abyste se vyhnuli placení daní z kapitálových výnosů. To však není vždy nejlepší přístup, protože může vést k nadměrné koncentraci ve vašem portfoliu, což zvyšuje riziko budoucích ztrát.
Jak funguje sklizeň daňových zisků?
Existuje několik důvodů, proč byste měli prodat zhodnocená aktiva. Níže jsou uvedeny tři scénáře, kdy má smysl prodávat a sklízet své zisky, abyste zlepšili celkové finanční zdraví svého portfolia.
Letos nižší daňové pásmo. Pro lidi, jejichž příjem se rok od roku liší, je dobré zamknout své zisky během let dolů. Můžete využít výhod nižších daňových pásem, abyste udrželi nízký daňový účet. Navíc vaše sazba daně z kapitálových zisků může být v roce 0 až 40,400 %, pokud je váš zdanitelný příjem nižší než 80,800 2021 USD jako jeden daňový poplatník (XNUMX XNUMX USD při společném manželském podání).
Kompenzujte ztráty ve svém portfoliu. Pokud máte ve svém portfoliu ztráty, můžete kompenzovat zisky, které sbíráte dolar za dolar. Tuto strategii sklizně daňových ztrát zná mnoho investorů. Své ztráty můžete sklízet kdykoli během roku, ale většina investorů čeká na sklizeň zisků až do konce roku na základě jejich nahromaděných ztrát a daňové situace.
Snižte koncentrované pozice (AKA rebalancujte své portfolio). Investoři mají obvykle pro svá portfolia ideální kombinaci akcií a dluhopisů. Na základě výkonnosti trhu by váš portfoliový mix mohl využívat rebalancování. Rebalancování je akt prodeje oceněných aktiv a nákup těch, které ztratily peníze, aby znovu získaly správný mix. To vám zabrání stát se příliš koncentrovanými v jedné třídě aktiv a umožní vám nakupovat aktiva, která jsou „na prodej“ od obvyklé hodnoty.
Kdy byste neměli používat sklizeň daňových zisků
Sklízení daňových zisků je ve správné situaci vynikající strategií, ale ne všichni investoři by ji měli využít. V některých případech může dodržování tohoto přístupu skutečně poškodit vaši finanční sílu. Zde jsou tři situace, kdy byste neměli využívat sklizeň daňových zisků.
Majetek jste držel méně než rok. Sklízení daňových zisků využívá nízké daňové sazby pro dlouhodobé kapitálové zisky. Abyste měli nárok na tyto nižší daně, musíte aktivum vlastnit alespoň jeden rok. Pokud jej prodáte před uplynutím jednoho roku, platí běžné sazby daně z příjmu.
Můžete dlužit alternativní minimální daň (AMT). AMT je alternativní výpočet daně vyžadovaný zákonem pro některé daňové poplatníky. V závislosti na vašem příjmu může prodej investic za účelem sklizně způsobit, že budete muset dlužit alternativní minimální daň. Než sklidíte své zisky, poraďte se se svým daňovým poradcem a zvažte přípravu předběžného daňového přiznání, abyste zjistili, zda se na vaši situaci vztahuje AMT.
Musíte platit daň z čistého příjmu z investic (NIIT). Daň z čistého investičního příjmu je dodatečná daň, kterou musí daňoví poplatníci s vysokými příjmy platit z určitých čistých příjmů z investic. Pokud se na vás vztahuje tato daň, zaplatíte navíc 3.8 % na daních z investičního příjmu nad limitem. Pro jednotlivce je prahová hodnota 200,000 250,000 USD, zatímco společné podání manželů je 2021 XNUMX USD (daňová pravidla z roku XNUMX). Tyto limity příjmů nejsou indexovány podle inflace, takže je možné, že v budoucích letech bude této dodatečné dani podléhat stále více investorů.
Poraďte se se svým daňovým poradcem, abyste zjistili, zda podléháte dani z čistého investičního příjmu. Pokud ano, prodiskutujte, jak může sklizeň vašich investičních zisků ovlivnit vaše daně.
Závěrem
Sběr daňových zisků je pro mnoho investorů tím správným přístupem, jak minimalizovat budoucí daňové účty a znovu vyvážit svá portfolia. Tato strategie se obvykle provádí na konci roku, protože budete mít jasnější představu o svém potenciálním daňovém účtu. Před jakýmkoli rozhodnutím je nejlepší spolupracovat se svým finančním poradcem a daňovým odborníkem, abyste pochopili, jak sklizeň daňových zisků ovlivní vaše celkové cíle.
Tipy pro daňové plánování pro vaše portfolio
Finanční poradce by vám mohl pomoci zjistit potenciální daňové důsledky vlastnictví a obchodování s kryptoměnami a co by pro vás mohlo znamenat rozšíření pravidel praní. Bezplatný nástroj SmartAsset vás spojí až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Naše kalkulačka daňového přiznání umožňuje investorům předpovědět, jaká může být jejich daňová povinnost za jejich federální daně. Jedná se o cenný nástroj, který můžete použít k určení, jak mohou různé akce ovlivnit vaše dlužné daně.
Finanční poradci nabízejí cenné rady, když zvažujete sklizeň daňových zisků. Mohou pomoci identifikovat ideální aktiva k prodeji a nabídnout návrhy, kam reinvestovat peníze, aby vyhovovaly vašim finančním cílům. Použijte náš nástroj pro vyhledávání poradců k nalezení někoho ve vašem okolí.
Fotografický kredit:©iStock.com/Ridofranz, ©iStock.com/Inside Creative House, ©iStock.com/Natee Meepian
Příspěvek Pochopení toho, jak funguje sklizeň daňových zisků zobrazen jako první na blogu SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/understanding-tax-gain-harvesting-works-172108670.html