Mega backdoor Roth je unikát 401(k) strategie převrácení který je určen pro lidi, jejichž příjmy by jim běžně bránily spořit na individuálním důchodovém účtu Roth. Výhodou použití Roth IRA ke spoření na důchod je možnost provádět kvalifikované výběry bez daně. Ale ne každý může na tyto účty přispívat; osoby s vyššími příjmy jsou vyloučeny. Zde přichází na řadu mega backdoor Roth. Pokud máte 401(k), které byste chtěli převrátit, můžete tuto strategii použít k využití daňových výhod Roth IRA, aniž by byl příjem překážkou.
Ujistěte se, že využíváte každou příležitost k maximalizaci svých důchodových aktiv tím, že s nimi budete pracovat finanční poradce.
Roth Základy účtu
Než se ponoříte do specifik mega backdoor Rotha, je tu pár věcí, které byste měli vědět o Rothových účtech, včetně Roth IRA a Roth 401(k)s.
Za prvé, tyto účty jsou financovány z dolarů po zdanění. To znamená, že když provedete kvalifikovaný výběr později, nebudete platit daň z příjmu z peněz, protože jste je již zaplatili předem. To je klíčová charakteristika účtů Roth a proč jsou tak atraktivní pro investory, kteří očekávají, že budou v důchodu ve vyšší daňové pásmu.
Dále vaše schopnost přispívat do Roth 401(k) není omezena vaším příjmem. Ale je to pro Roth IRA. Pro daňový rok 2021 musíte být v rámci těchto upravených upravených hrubých položek příjmové limity učinit úplný příspěvek Roth IRA:
Jednotliví filéři: MAGI 125,000 XNUMX USD nebo méně
Manželské podání společně: MAGI 198,000 XNUMX USD nebo méně
Hlava domácnosti: MAGI 125,000 XNUMX $ nebo méně
Nad tyto příjmové limity můžete částečně přispívat. Ale vaše schopnost přispívat se zcela vyřadí, jakmile váš MAGI dosáhne 140,000 208,000 $ (pokud podáváte svobodný nebo vedoucí domácnosti) nebo 2021 6,000 $, pokud jste ženatý a podáváte společný návrat. Pro rok 1,000 je povolený plný příspěvek 50 XNUMX $ s příspěvkem XNUMX XNUMX $ na dobití pro střadatele ve věku XNUMX let a starší.
A konečně, Roth 401(k) účty podléhají požadovaná pravidla minimální distribuce stejně jako tradiční účty 401(k). Toto pravidlo vyžaduje, abyste začali vybírat peníze ze svého 401(k) od věku 72 let. Na druhou stranu Roth IRA nepodléhá pravidlům RMD.
Co je Backdoor Roth?
A zadní vrátka Roth nabízí řešení pro lidi, jejichž příjmy jsou nad limity stanovené IRS. Když provedete backdoor Roth, převedete peníze z tradičního IRA na Rothův účet. Tímto způsobem nebudete muset platit daně ze svých penzijních úspor v Roth IRA, když je čas na výběry. A také se na vás nevztahují požadovaná pravidla minimální distribuce.
Má to ale háček. Z peněz, které převedete na účet Roth, musíte zaplatit daň z příjmu. Takže i když můžete v důchodu ušetřit peníze na daních, neuniknete daňové povinnosti tradiční IRA úplně.
Jak funguje Mega Backdoor Roth
Mega backdoor Roth je backdoor Roth, který je navržen speciálně pro lidi, kteří mají v práci plán 401(k). Tento typ zadních vrátek Roth vám umožňuje přispět až 38,500 401 $ na Roth IRA nebo Roth 2021 (k) v roce 401. To je navíc k pravidelným limitům ročních příspěvků, které IRS umožňuje pro tyto typy účtů. Pro provedení mega backdoor Roth musí být splněny dvě podmínky. Váš plán XNUMX(k) musí umožňovat následující:
Můžete se zeptat svého správce plánu, zda váš 401 (k) splňuje tato kritéria. A pokud váš plán neumožňuje výběry nebo distribuce v provozu, můžete se ještě pokusit o mega zadní vrátka Roth, pokud plánujete v blízké budoucnosti opustit práci.
Pokud váš plán splňuje kritéria, můžete podniknout další kroky k provedení mega backdoor Roth. Obvykle se jedná o dvoustupňový proces, který zahrnuje maximální využití příspěvky po zdanění 401(k)., poté odeberete část svého účtu po zdanění Roth IRA.
Opět platí, že zda můžete ve druhém kroku postupovat, závisí na tom, zda váš plán umožňuje výběry z provozu. Pokud tomu tak není, budete muset počkat, až se od zaměstnavatele oddělíte, abyste mohli převést veškeré peníze po zdanění ve vašem 401 (k) do Roth IRA.
Musíte také dávat pozor na poměrné pravidlo. Toto pravidlo IRS říká, že nemůžete vybrat pouze příspěvky před zdaněním nebo po zdanění z tradičního 401 (k). Pokud tedy dokončujete mega zadní vrátka Roth, nemohli jste jen vybírat příspěvky po zdanění, pokud váš účet obsahuje finanční prostředky před i po zdanění. V takovém případě možná budete muset převést celý zůstatek na Roth IRA.
Výhody Mega Backdoor Roth
Existují tři klíčové výhody spojené s prováděním mega backdoor Roth. Za prvé, můžete tímto způsobem přispět k Roth IRA výrazně více. Pro rok 2021 je limit příspěvku 38,500 XNUMX $ navíc pravidelný roční limit příspěvku a případné limity příspěvků na dohánění.
Budete potřebovat znát maximální částku, kterou můžete přispět na část 401 (k) po zdanění. Pro rok 2021 tedy IRS umožňuje maximální příspěvek 58,000 64,500 $ nebo 50 401 $, pokud je vám XNUMX a více let. Odečtete příspěvky XNUMX (k) a cokoli, co váš zaměstnavatel přidá k odpovídajícím příspěvkům, abyste zjistili, kolik byste mohli přidat k části po zdanění.
Dále si můžete v důchodu užívat výběry bez daně. Toto je výhoda, kterou byste jinak nemohli získat, pokud je váš příjem příliš vysoký na to, abyste přispěli do Roth IRA. Snížením svou daňovou povinnost v důchodu, můžete pomoci své investiční dolary jít dále. A můžete mít větší dědictví bohatství, které můžete předat budoucím generacím.
Konečně, mega zadní vrátka Roth IRA vám umožní vyhnout se požadovaným minimálním pravidlům distribuce. To znamená, že byste si mohli ponechat kontrolu nad tím, když se rozhodnete převzít distribuce z Roth IRA.
Pro koho je tedy mega zadní vrátka Roth to pravé? Tento krok můžete zvážit, pokud:
Mít v práci způsobilý plán 401 (k)
Vyčerpali jste tradiční 401 (k) příspěvků
Nemají nárok přispívat na Roth IRA kvůli vašemu příjmu
Mít další peníze, které chcete investovat na důchod
Chcete využít vyšší limity příspěvků Roth IRA povolené mega backdoor rolloverem
Mluvit se svým Finanční poradce vám může pomoci rozhodnout, zda má mega backdoor Roth smysl. A váš správce plánu 401(k) by vám měl být schopen říci, zda je to možné, na základě pokynů vašeho plánu.
Alternativy k Mega Backdoor Roth
Pokud nemůžete provést mega backdoor Roth, protože to váš plán neumožňuje, existují další způsoby, jak zvýšit své úspory na důchod. Místo toho byste mohli například zkusit obyčejná zadní vrátka Roth. To může být něco, co je třeba zvážit, pokud si stále chcete užívat daňové výhody Roth IRA, ale váš plán nesplňuje kritéria pro mega rollover. Můžete se také rozhodnout udělat Roth 401(k) příspěvky k vašemu důchodovému plánu v práci. Tímto způsobem budete mít stále výhodu přispívat dolary po zdanění a provádět výběry bez daně. Podléhali byste limitům pravidelných příspěvků a stále byste je museli brát požadovaná minimální distribuce. To ale může převážit hodnotu daňových úspor v důchodu.
Investice do a Zdravotní spořicí účet (HSA) je další možnost. I když tyto účty nejsou speciálně navrženy pro odchod do důchodu, mohou přinést více daňových výhod. Příspěvky jsou daňově uznatelné a rostou jako odložené daně. Výběry jsou osvobozeny od daně, pokud jsou použity na způsobilé výdaje na zdravotní péči. A v 65 letech si můžete z HSA z jakéhokoli důvodu vybrat peníze bez daňové sankce. Budete pouze dlužit běžnou daň z příjmu za jakékoli výběry, které nejsou použity na výdaje na zdravotní péči.
Nakonec můžete otevřít a zdanitelný zprostředkovatelský účet investovat. To vám nemusí nutně ušetřit peníze na daních, protože budete dlužit daň z kapitálových výnosů, když prodáte investice se ziskem. Mohlo by vám to však pomoci diverzifikovat vaše investice a neexistují žádné limity, kolik můžete ročně investovat do makléřského účtu.
Závěrem
Mega backdoor Roth strategie by mohla dobře fungovat pro osoby s vyššími příjmy, kteří chtějí využít výhod účtu Roth. Aby to fungovalo, je však třeba dodržovat určitá pravidla, takže než budete pokračovat, možná budete chtít promluvit se svým správcem plánu nebo daňovým profesionálem. Mějte také na paměti, že i když nemůžete dokončit mega backdoor Roth rollover, stále máte další možnosti růstu úspor na penzi.
Tipy pro plánování odchodu do důchodu
Pokud si spoříte na důchod v 401 (k) nebo IRA, věnujte pozornost poplatkům, které platíte. Zkontrolujte například poměry výdajů pro každý fond, do kterého investujete, abyste pochopili, kolik ročně zaplatíte za vlastnictví tohoto fondu. To pak můžete porovnat s výkonností fondu a určit, zda jsou poplatky oprávněné. Zvažte také jakékoli správní poplatky možná platíte a jak to ovlivní vaše čisté výnosy.
Zvažte možnost promluvit si se svým finančním poradcem o mega backdoor Roth a o tom, zda by to mohlo být pro vás to pravé. Pokud ještě nemáte finančního poradce, najít ho nemusí být složité. SmartAsset's nástroj pro párování finančních poradců usnadňuje spojení s profesionálními poradci ve vaší oblasti. Personalizovaná doporučení můžete získat během několika minut, stačí odpovědět na několik jednoduchých otázek. Pokud jste připraveni, začněte hned.
Fotografický kredit: ©iStock.com/designer491
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/mega-backdoor-roths-113200805.html