Měli byste udělat Rothovu konverzi? Jak vám může pomoci s daněmi.

Existuje několik strategií, které klientům pomohou s investičními ztrátami. Jeden je a Rothova konverze. Zde převádíte aktiva z důchodového účtu – jako tradiční IRA, 401 (k) nebo 403 (b) – na Roth IRA.  

„Velkou výhodou konverze Roth po velkém stažení je, že je to skoro jako byste získali Roth IRA ve výprodeji nebo se slevou,“ řekl Ashton Lawrence, finanční poradce a partner společnosti Goldfinch Wealth Management. 

Ale jsou tu další důležité výhody. Zde je pohled:

Daňové výhody. Předpokládejme, že váš klient má tradiční IRA s 100,000 32 $ ve fondech před zdaněním. Při 32,000% daňovém pásmu by daňový účet činil 70,000 22,400 USD na Rothovu konverzi. Pokud však hodnota portfolia klesne na 9,600 XNUMX USD, pak by dlužná daň činila XNUMX XNUMX USD – tedy úspora XNUMX XNUMX USD. To může být vyšší, pokud klient klesne do nižší skupiny. 

„Dnes zdaněním těchto fondů a držením těchto aktiv až do věku 59 ½ let – až na několik významných výjimek – nevznikne ve věku 10 let žádná daň z budoucích výběrů, žádná 72% pokuta a žádná požadovaná minimální distribuce,“ řekl Eric Thompson, ředitel. a majetkový poradce ve společnosti Round Table Wealth Management.

Konzoly. Rothova konverze má obecně smysl, pokud se vaše daně v budoucnu zvýší. Mějte na paměti, že Zákon o snížení daní a pracovních míst jeho platnost vyprší do konce roku 2025. To znamená, že se daňová pásma vrátí na úroveň před Kongresem, který legislativu schválil. Například 24% skupina se vrátí na 28%, 32% sazba se změní na 33% a 37% skupina se stane 39.6%.

Zákon zachoval starou strukturu sedmi skupin daně z příjmu fyzických osob, ale ve většině případů sazby snížil. Horní sazba klesla z 39.6 % na 37 %, zatímco 33% skupina klesla na 32 %, 28% skupina na 24 %, 25% skupina na 22 % a 15% skupina na 12 %.

Musíte také započítat státní daně. Pokud se klient přestěhuje do jiného státu, nemusí se platit daň z příjmu.

„Plánovači mohou využít software, který zohledňuje jak daňové sazby, tak návratnost investic spolu s věkem daňového poplatníka, aby pomohl při plánování a poskytl daňovým poplatníkům přehled,“ řekl Larry Harris, daňový ředitel společnosti Parsec Financial. 

Částečné konverze. Toto je oblíbená strategie. Důvodem je, že velká Rothova konverze může klienta zatlačit do vyššího daňového pásma. 

„Ti v 24% daňové skupině by s tím měli být obzvláště opatrní, protože další skupina nahoru je 32 %, což odpovídá nárůstu o 33 %,“ řekl Kevan Melchiorre, spoluzakladatel a řídící partner Tenet Wealth Partners. "Částečné konverze v průběhu několika let mohou pomoci rozšířit toto potenciální daňové kousnutí."

Velká konverze může také znamenat zaplacení vyššího pojistného za Medicare část B a D. Část A pokrývá hospitalizaci a domácí zdravotní péči, zatímco část B je pro lékařské služby, ambulantní péči a nákupy lékařského vybavení.

"I když to není řešení, klienti si toho musí být vědomi," řekla Catherine Azeles, investiční konzultantka Conrada Siegela.

Rothova konverze může dokonce ovlivnit financování vysoké školy. Obecně platí, že rozdělení je zohledněno při výpočtu finanční pomoci. 

Plánování nemovitostí. Zákon o zabezpečení (název je zkratkou pro Nastavení každé komunity pro zvýšení důchodu) vyžaduje, aby nemanželští příjemci zděděných tradičních IRA distribuovali všechny prostředky do deseti let. To může znamenat mnohem vyšší daňové účty. Budou ještě horší pro příjemce, kteří mají vysoké příjmy.

Ale s Roth IRA nejsou splatné žádné daně. „Pro lidi, kteří nepředpokládají, že budou tyto prostředky potřebovat, je Rothova konverze skvělým nástrojem pro převod bohatství dětem a vnoučatům,“ řekl Thomas F. Scanlon, finanční poradce společnosti Raymond James Financial Services. "To by se mohlo promítnout do desetiletí růstu bez daní."

Tom Taulli je spisovatel, autor a bývalý makléř na volné noze. Je také zapsaným agentem, což mu umožňuje zastupovat klienty před IRS.