Roth IRA vs. 401(k): Jaký je rozdíl?

Roth IRA vs. 401(k): Přehled

Oba Roth IRA a 401(k)s jsou oblíbené daňově zvýhodněné penzijní spořicí účty, které umožňují růst vašich úspor bez daně. Liší se však, pokud jde o daňové zacházení, investiční možnosti a příspěvky zaměstnavatele.

Příspěvky do 401(k) se provádějí před zdaněním, což znamená, že jsou ukládány před odečtením daně z příjmu z vaší výplaty. Částky jsou daňově uznatelné, čímž se sníží váš zdanitelný příjem. V důchodu jsou však výběry zdaněny vaší aktuální sazbou daně z příjmu.

Naopak, neexistuje žádný daňový odpočet pro příspěvky do Roth IRA. Příspěvky a výdělky však mohou být v důchodu osvobozeny od daně.

V dokonalém scénáři byste oba účty použili k odložení finančních prostředků, které pak mohou růst daně odložené na roky. Než se však rozhodnete pro takový krok, existuje několik pravidel, limitů příjmů a limitů příspěvků, o kterých byste měli vědět.

Roth IRA

Variace tradičního individuální penzijní účty (IRAs), Roth IRA je zřízena jednotlivcem v investiční firmě. Váš zaměstnavatel není zapojen.

Ovládáte svou Roth IRA a vaše investiční možnosti nejsou omezeny způsobem, jakým jsou obvykle investiční možnosti plánu 401(k). To dává držitelům Roth IRA větší míru investiční svobody než zaměstnancům, kteří mají plány 401(k) (i když poplatky účtované za 401(k)s jsou obvykle vyšší).

Na rozdíl od 401(k) se peníze po zdanění používají k financování Roth IRA. To znamená, že v letech, kdy přispíváte, nezískáte žádný daňový odpočet. Vaše peníze však rostou bez daně a na kvalifikované distribuce během důchodu nejsou vybírány žádné daně z příjmu.

Roth IRA Contribution Limits

Roční limity příspěvků jsou u účtů Roth IRA mnohem menší než u 401(k)s. Pro rok 2023 je maximální roční příspěvek pro Roth IRA:

• 6,500 50 $, pokud je vám méně než XNUMX let.
• 7,500 50 $, pokud je vám XNUMX let nebo více.

Limity příjmů Roth IRA

Roth IRA omezuje vaše příspěvky na základě získaných příjmů. Jinými slovy, kolik můžete přispět na Roth IRA, závisí částečně na tom, kolik jste vydělali za rok. A co víc, povolená částka příspěvku může být snížena nebo postupně zrušena, dokud nebude odstraněna, v závislosti na vašem příjmu a stavu daňové evidence (tj. svobodný nebo ženatý). Hranice příjmu se každý rok mění.

2023

Jednotlivci se statusem daňového přiznání svobodný mohou přispět v plné výši, pokud jejich roční příjem je nižší než 138,000 138,000 $. Částky příspěvků jsou sníženy (postupně zrušeny), pokud se váš příjem pohybuje od 153,000 153,000 do XNUMX XNUMX USD. Pokud jste vydělali více než XNUMX XNUMX $, nemůžete nic přispět Roth IRA.

Manželské páry, které se přihlásí společně, mohou poskytnout plné příspěvky, pokud vydělají méně než 218,000 218,000 $. Rozsah vyřazených příjmů je 228,000 XNUMX až XNUMX XNUMX USD.

2022

Jedná se o zvýšení z limitů pro rok 2022, což byla snížená částka pro osoby s příjmy mezi 129,000 144,00 $ až 204,000 214,000 $, pokud jste byli svobodní, a mezi 2022 XNUMX $ a XNUMX XNUMX $, pokud jste byli manželé, když jste podali společnou žádost. Pokud jste v roce XNUMX vydělali více než tyto limity, nemohli jste přispět na Roth.

Výběry Roth IRA

Své příspěvky Roth IRA můžete vybrat kdykoli nebo v jakémkoli věku, aniž by vám byla účtována daň nebo pokuta. Výběry z výdělku však mohou podléhat dani z příjmu a 10% sankci v závislosti na vašem věku a délce účtu.

Důležité je, že na rozdíl od 401(k)s nemají Roth IRA žádné požadovaná minimální distribuce (RMD) pravidla. Během svého života tedy nemusíte ze svého účtu vybírat žádné výběry. Pokud peníze v důchodu nepotřebujete, můžete je nechat na účtu, kde mohou pokračovat růst bez daní pro vaše příjemce.

Pokud provedete výběry, můžete se vyhnout daním a pokutě, pokud je váš účet starý alespoň pět let a výběr je:

Pokud tyto pokyny nesplníte, můžete se vyhnout pokutě (ale ne dani) platí-li kvalifikovaná výjimka.

Níže je uveden přehled výhod a nevýhod Roth IRA.

401(k) Plány

401(k) pojmenovaný podle paragrafu 401(k) Internal Revenue Code, je penzijní plán sponzorovaný zaměstnavatelem. Chcete-li přispět do 401(k), určíte část každé výplaty, která by měla jít do plánu. K těmto příspěvkům dochází před odečtením daně z příjmu z vaší výplaty. Příspěvky jsou daňově uznatelné.

Investiční možnosti mezi různými plány 401(k) se mohou velmi lišit v závislosti na poskytovateli plánu. Plány obvykle nabízejí kombinaci podílové fondy a fondy obchodované na burze, které obsahují koš cenných papírů nebo akcií.

Nicméně, bez ohledu na to, který fond (nebo fondy) si vyberete, žádné investiční zisky nejsou zdaněny Internal Revenue Service (IRS), dokud nebudou finanční prostředky vybrány (zatímco výběry Roth IRA nejsou zdaněny).

Je pozoruhodné, že 401(k)s mají mnohem vyšší limity příspěvků než Roth IRA.

401(k) Limity příspěvků

Limity příspěvků pro rok 2023 jsou následující:

• 22,500 50 $, pokud je vám méně než 20,500 let (až na 2022 XNUMX $ v roce XNUMX)
• 30,000 XNUMX $, což zahrnuje příspěvek na a doháněcí příspěvek o dalších 7,500 50 $, pokud je vám 6,500 let nebo více. Příspěvek dohánění se zvýšil z 2022 27,000 $ v roce XNUMX, což činilo celkový roční příspěvek XNUMX XNUMX.

401 (k) Match zaměstnavatele

Celkově jsou plány 401(k) nejpřínosnější když váš zaměstnavatel nabídne shodu. Shoda znamená, že zaměstnavatelé přispějí dalšími penězi na váš účet 401(k). Shoda je obvykle procentem vašeho příspěvku až do určitého procenta vašeho platu.

Například váš zaměstnavatel může dorovnat 50 % vašich příspěvků, až 6 % vašeho platu. Shoda zaměstnavatele se nezapočítává do limitu vašeho příspěvku, ale IRS limituje celkovou částku, která může jít do vašich 401 (k) každý rok (vaše příspěvky plus shoda).

Pro roky 2023 a 2022 kombinované limity příspěvků pro 401(k) jsou následující.

2023

• 66,000 50 $ v celkových příspěvcích, včetně zaměstnavatele, pokud je vám méně než XNUMX let
• 73,500 50 $, pokud je vám XNUMX nebo více let, včetně příspěvků na dohánění
• 100 % z vašeho platu

2022

• 61,000 50 $ celkových příspěvků, pokud je vám méně než XNUMX let
• 67,500 50 $, pokud je vám 6,500 nebo více let, včetně příspěvku na dohození ve výši XNUMX XNUMX $
• 100 % vašeho platu (pokud je nižší než dolarové limity)

401(k) a daně

Získáte daňovou úlevu, když přispějete na 401 (k). Příspěvky si totiž můžete odečíst při podání daňového přiznání. Snižuje se tak váš zdanitelný příjem, což vám může ušetřit peníze.

Poté, co dosáhnete důchodového věku a začnete vybírat z plánu, budete platit daně. Tyto výběry se nazývají rozvody a podléhají daně z příjmu podle aktuální daňové sazby. Pokud si myslíte, že váš příjem bude v důchodu vyšší, možná budete chtít plánovat dopředu, protože všechny příjmy z vašich distribucí budou zdaněny.

401(k) Požadované minimální distribuce

Pokud máte 401(k), musíte v určitém věku začít brát požadované minimální distribuce (RMD). Vaše RMD je minimální částka, která musí být každý rok vybrána z vašeho účtu 401 (k), když jste v důchodu.

Jinými slovy, nemůžete nechat všechny své peníze v 401(k). Pokud tak učiníte, bude vám účtována 50% daňová pokuta z částek RMD, které nebyly vybrány.

Musíte začít čerpat požadované minimální výplaty do 1. dubna roku následujícího po roce, kdy dovršíte 73 let (věk 70½, pokud jste se narodili před 1. červencem 1949) nebo do roku, kdy odejdete do důchodu, podle toho, co nastane později.

Zde je rychlý pohled na klady a zápory plánů 401(k).

Klíčové rozdíly

Zde je přehled rozdílů mezi Roth IRA a 401(k)s.