První změna formule RMD za několik desetiletí

IRS má dobrou zprávu pro důchodce počínaje rokem 2022: nyní si můžete ponechat více peněz na svých účtech pro odložený důchod díky nižším požadovaným minimálním distribucím (RMD).

Poprvé za 20 let aktualizovala Internal Revenue Service své pojistně-matematické tabulky, které určují, kolik musí osoba vybrat ze svých důchodových účtů počínaje 72 lety. Používají se nové tabulky, které nyní předpokládají delší životnost pro výpočet RMD z jednotlivých penzijních účtů, 401(k)s a dalších penzijních spoření každý rok. Pro pomoc s plánováním RMD a splnění vašich potřeb důchodového příjmu zvažte spolupráci s finančním poradcem.

Co jsou RMD a jak se počítají?

Jednou z hlavních výhod penzijních účtů jsou daňové výhody, které poskytují. Tradiční IRA a 401(k) umožňují střadatelům na důchod odložit daně, dokud nevyberou peníze ze svých účtů. To umožňuje, aby peníze i nadále rostly rychlejším tempem v průběhu času. Odkládat daně však můžete jen tak dlouho. Abychom vám zabránili držet své peníze na penzijním účtu po neomezenou dobu, IRS vyžaduje, abyste každý rok, jakmile dosáhnete určitého věku, vybrali určitou částku.

Dříve jste byli povinni začít vybírat ze svého IRA nebo zaměstnavatelem sponzorovaného penzijního plánu, když jste dosáhli věku 70.5 let. Zákon SECURE z roku 2019 však zásadním způsobem změnil začátek RMD. Pokud jste v roce 70.5 dosáhli věku 2019 let, platilo předchozí pravidlo a svůj první RMD jste museli absolvovat do 1. dubna 2020. Pokud jste však dosáhli věku 70.5 let v roce 2020 nebo později, musíte nyní vzít svůj první RMD do 1. dubna následujícího roku dosáhnout 72.

Lidé s následujícími účty podléhají RMD:

Je důležité si uvědomit, že Roth IRA nepodléhají RMD.

Výpočet RMD je poměrně snadný. Nejprve si vyhledejte tržní hodnotu svého důchodového účtu k 31. prosinci předchozího roku. Poté tuto hodnotu vydělte číslem distribučního období, které odpovídá vašemu věku v tabulce IRS Uniform Lifetime Table.

Příběh pokračuje

Například 72letá důchodkyně s 500,000 500,000 $ v IRA by vydělila 27.4 18,248 $ číslem za období distribuce, které je 2022. V důsledku toho by musela v roce XNUMX vybrat ze své IRA alespoň XNUMX XNUMX dolarů.

Proč je nový vzorec RMD dobrý pro důchodce

Vzhledem k tomu, že IRS zvyšuje průměrnou délku života z 82.4 na 84.6, důchodci budou pravděpodobně muset rozložit svůj majetek na více let. V důsledku toho budou RMD, které začnou v roce 2022, nižší, než byly podle předchozího vzorce, který byl zaveden od roku 2002.

To je dobrá zpráva pro důchodce nebo kohokoli, kdo podléhá RMD. S menšími výběry požadovanými každý rok může více vašich penzijních aktiv zůstat na účtu IRA, 401 (k) nebo na účtu s odloženou daní. Menší RMD sníží vaši daňovou povinnost a potenciálně vás mohou dostat do nižšího daňového pásma.

Podle předchozího Uniform Lifetime Table by 72letá žena s 500,000 401 $ v 19,531(k) musela vybrat 500,000 25.6 $ (1,283 XNUMX $/XNUMX) během prvního roku užívání RMD. To je o XNUMX XNUMX $ více, které by podléhaly dani z příjmu ve srovnání s menším minimálním výběrem požadovaným podle revidované tabulky.

Mezitím by 72letý muž s 2 miliony dolarů na důchodovém účtu musel vybrat 78,125 2 dolarů podle staršího vzorce (25.6 miliony dolarů/72,992). Aktualizovaný vzorec však vede k počátečnímu RMD ve výši pouhých 2 27.4 USD (5,133 miliony USD / XNUMX), což znamená, že tento důchodce by si na svém důchodovém účtu ponechal dalších XNUMX XNUMX USD s rostoucí odloženou daní.

Závěrem

Poprvé od roku 2002 IRS aktualizoval pojistně-matematické tabulky, které určují množství peněz, které musí osoba v určitém věku vybrat ze svého IRA nebo 401(k). Zatímco zákon SECURE změnil věk RMD ze 70.5 na 72, aktualizovaná Jednotná tabulka životnosti snížila velikost RMD, což vám umožňuje ponechat více vašich aktiv na účtu s odloženou daní. RMD jsou samozřejmě pouze minimální částka, která musí být každý rok vybrána. Určitě si můžete vybrat více z IRA nebo 401 (k), ale pamatujte: čím větší je distribuce, tím větší je váš daňový účet.

Tipy pro výběr penzijních aktiv

• Finanční poradce může být důvěryhodným zdrojem, pokud jde o plánování vaší dekumulační fáze. Najít kvalifikovaného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset vás spojí až se třemi finančními poradci ve vaší oblasti a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.

• Předvídání vašich výdajů a míra výdajů jsou zásadní součástí plánování odchodu do důchodu. Výzkumníci z Centra pro výzkum důchodu na Boston College zjistili, že průměrná domácnost v důchodu snižuje své výdaje o 1.5–1.6 % ročně po celou dobu odchodu do důchodu. To znamená, že spotřeba domácností klesá každý rok v průměru o 0.75-0.80 % u důchodců a dosahuje dvouciferných hodnot za 20 let do důchodu. Kalkulačka rozpočtu SmartAsset vám pomůže sledovat vaše měsíční výdaje.

Fotografický kredit: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages

Příspěvek Dobrá zpráva pro důchodce: Formule RMD se poprvé po desetiletích mění appeared first on SmartAsset Blog.