Medicare a HSA se nemíchají – to, co potřebují vědět téměř důchodci

Nikdy jsem o tom neslyšel. Přečetl jsem to špatně? Mohl bys to vysvětlit? Mám rád HSA a chci si ho ponechat.

— Zmatený pravidly Medicare

Milý zmatený,

Ve svém zmatku nejste sami.

V roce 2013 byly HSA navrženy tak, aby fungovaly ve spojení s plány zdravotního pojištění s vysokou spoluúčastí (HDHP). způsobilý pro Medicare již nemáte HDHP. Příspěvky na zdravotní spořicí účet jsou zakázány, pokud existuje jiné zdravotní pojištění. Můžete použít prostředky v HSA, ale nemůžete na účet přispívat dalšími penězi. (Vidět: Publikace 2022 969 (irs.gov))

Sandy Anderson, specialista na Medicare a konzultant ve společnosti Medicare Severovýchod, pomohl objasnit tuto málo známou závadu v plánování odchodu do důchodu.

"Pokud mají nárok na Medicare část A, člověk již nemůže přispívat do HSA."

To je matoucí, když jste vy způsobilý zaregistrovat se do Medicare dříve, než dosáhnete 65 let a pokrytí začne první měsíc v měsíci, ve kterém dosáhnete 65 let. Plánování dopředu je zásadní.

Číst: Kdy začíná pokrytí Medicare?

Dalším zvratem je, že pokud již sbíráte sociální zabezpečení před dovršením 65 let, jste automaticky zapsali se do Medicare Část A. Profesionální poradenství v minulosti bylo, protože za část A nejsou žádné prémie (nárok máte na základě pracovních zkušeností), důchodci a předdůchodci byli vyzváni, aby se ihned zaregistrovali; abyste se však vyhnuli sankcím za HSA, nemůžete mít oba zdravotní programy. Penalizacím se lze vyhnout tím, že nebudete přispívat poté, co získáte kvalifikaci pro Medicare. Pokud jste udělali tuto chybu, můžete si přebytečné příspěvky vybrat před tím, než za daný rok odešlete své daně, abyste se vyhnuli nadměrnému financování a penalizaci – pokud o tom víte.

Číst: Záludná pravidla Medicare pro HSA po dosažení věku 65 let - Journal of Accountancy

Výjimky existují

Daňoví poplatníci mohou odložit Medicare po dosažení věku 65 let, pokud pracují pro zaměstnavatele s 20 nebo více zaměstnanci a zároveň jsou zapsáni do skupinového zdravotního plánu založeného na tomto zaměstnání. Pokud tedy stále pracujete a máte HDHP (nebo jste kryti pojištěním manžela/manželky), ale nepodali jste žádost o Medicare Part A, lze na HSA přispět maximálně. (Vidět: Oddíl 223 – Účty zdravotního spoření (irs.gov)) Pro rok 2023, pokud máte vlastní pokrytí HDHP, můžete přispět až 3,850 7,750 $. Pokud máte rodinné pokrytí HDHP, můžete přispět až XNUMX XNUMX $. (Vidět: Publikace 2022 969 (irs.gov))

Pokud čekáte, protože máte jednu z výše uvedených kvalifikovaných výjimek, stále musíte zastavit příspěvky šest měsíců před zahájením části A Medicare. Pro HSA platí oddíl 223(b)(7) Interní výnosový kód uvádí, že jednotlivec nesmí přispívat do HSA po dobu měsíců, kdy má jednotlivec nárok na dávky v rámci Medicare.

To je důležité vědět – od roku 2022 existuje 30 milionů aktivních HSA pokrývajících více než 63 milionů lidí. Tyto účty umožňují daňově odečitatelné příspěvky, dokud jeden nezíská kvalifikaci Medicare. 

Číst: HSA získávají na popularitě u starších i mladších Američanů a na konci roku 63 pokrývají více než 50 milionů lidí ve všech 2020 státech — Devenir   

Neformální zprávy ukázaly, že ani velká oddělení lidských zdrojů si toto málo známé pravidlo neuvědomují. Pokud nezískáte profesionální finanční poradenství, může to propadnout důchodovým trhlinám.

„Zábavný fakt“, který Sandy Anderson chtěl, aby čtenáři věděli: Po dosažení věku 65 let může vlastník HSA vybrat peníze za žádný a platit daně pouze z výdělku. Takže vaše hypotéka, cesta do důchodu nebo jiné nelékařské výdaje mohou být financovány. I když je nejlepší ponechat na léčebné výlohy, existují možnosti a důvody, jak je financovat, dokud můžete.

Číst: Třiašedesátiletá žena dostala infarkt. Její rada vám může zachránit život.

Jak to někdo bude vědět?

Daňový audit IRS by zjistil nadměrný příspěvek; nicméně chybným příspěvkem HSA nedosáhnete auditu, řekl Anderson. Místo toho, pokud byste byli auditováni a vybírali jste sociální zabezpečení a zdravotní péči, stejně jako starší 65 let, tato informace by upozornila auditora IRS na toto přehlédnutí. Výsledek vás bude stát peníze na sankcích a úrocích, tak proč riskovat?

Přestože jsou tyto audity děsivé, nejsou běžné. U většiny příjmových skupin je šance na audit pod 1 %. V roce 2019 toto procento kleslo na 0.45 %; s nedávným náborem IRS by se však očekávalo, že se všechny aspekty auditu a činností zvýší. Podle IRS, šance na audit se zvyšuje s výrazným nárůstem příjmů. Například ti, kteří mají příjem nad 10 milionů dolarů, mají téměř 9% míru auditu. 

Jaké jsou cesty kolem toho?

Předem načtěte svůj účet HSA. Plánujte dopředu zvýšením svého měsíčního příspěvku HSA, abyste dosáhli maxima brzy v roce, kdy odejdete do důchodu. V těchto měsících budete mít nižší příjem, ale posledních šest měsíců práce budete mít na výplatní pásce více než obvykle. Tímto způsobem si můžete vybudovat silný a dobře financovaný zdravotní účet na roky v důchodu.

Více lidí si tuto všední skutečnost neuvědomuje, než si ji uvědomuje. Jeho znalost a dodržování pravidel vám z dlouhodobého hlediska usnadní život. 

Nenechte se uvíznout v této pasti.

CD Moriarty, CFP, je finanční řečník, spisovatel a kouč ve Vermontu, který chce vytvořit finanční klid pro ostatní.