Děláte maximum plán 401(k). máte každý rok v práci? Zbývají vám peníze na spoření a investice poté, co přispějete maximem na vaše 401(k) a možná IRA nebo dva? Pokud ano, můžete zvážit příspěvek na plán odložených odměn pro vedoucí pracovníky. Plán odložených odměn pro vedoucí pracovníky umožňuje zaměstnancům s vysokými příjmy odložit placení daní z části jejich příjmu až do důchodu. Zde je návod, jak to funguje.
Pokud potřebujete odbornou pomoc při hledání nejchytřejšího způsobu, jak si postavit hnízdo, Bezplatný nástroj pro párování SmartAsset vám může pomoci najít finančního poradce.
Definovány výkonné odložené kompenzační plány
Exekutivní plán odložených odměn umožňuje zaměstnavatelům odložit část příjmů svých vedoucích pracovníků tak, že z ní budou platit daně později, až z ní začnou vybírat. Přispění k plánu odložených odměn vedoucím pracovníkům umožňuje výkonným orgánům chránit část svých příjmů před daněmi, dokud se později nedostanou do nižší daňové skupiny, obvykle při odchodu do důchodu.
Účastníci plánu odložených odměn pro vedoucí pracovníky se musí rozhodnout, kdy začnou s distribucí, když se do plánu zapíší. V závislosti na vašem věku, kdy se zapisujete, může být obtížné předvídat správné datum odchodu do důchodu. Čím delší je časové období mezi přihlášením se do plánu a odchodem do důchodu, tím obtížnější je předpovědět datum vašeho odchodu do důchodu. Mnoho účastníků volí datum odchodu do důchodu, které spadá do jejich pozdních 60 let nebo před tím, než začnou přijímat distribuce ze svých 401(k) nebo individuální penzijní plány (IRA).
Při první registraci je také nutné určit, jak chcete distribuci převzít. Musíte uvést, že buď chcete rozdělení paušálních částek, nebo stejné platby za určitý počet let. Pokud chcete změnit, kdy a jak budete přijímat distribuce z výkonného plánu odloženého odškodnění, je to obtížné. Možná budete muset počkat až pět let, než se změna projeví v podmínkách vašeho plánu.
Nabídnout zaměstnancům přístup k výkonnému plánu odložených odměn je cenný zaměstnanecký benefit. Mít takový plán může čerpat dobře kvalifikované manažery. Rovněž to může vést vedoucí pracovníky k tomu, aby neodjížděli pracovat ke konkurenci, protože by ztratili schopnost přispívat do budoucna.
Typy a kategorie plánů odložených kompenzací
Existují dva typy odložených kompenzačních plánů. The kvalifikovaný plán musí vyhovovat pravidlům zákona o zaměstnaneckém důchodu a zabezpečení příjmu (ERISA). Kvalifikované plány zahrnují 401 (k), 403 (b) a Plány 457. Tyto plány musí být nabídnuty všem zaměstnancům. Existuje také limit, kolik můžete každý rok přispět v rámci kvalifikovaných plánů. Výkonné odložené kompenzační plány jsou nekvalifikované plány nebo NQDC. Pravidla pro tyto plány nejsou tak přísná jako pro kvalifikované plány.
Existují čtyři kategorie plánů odložených odměn pro vedoucí pracovníky. Snížení platu a plány odkladu bonusů jsou velmi podobné plány definovaných příspěvků. SERPs a plány nadbytečných dávek jsou financovány zaměstnavatelem a chovají se jako plány definovaných požitků.
Klady a zápory plánů kompenzace s odloženou splatností
Mezi těmito plány existuje několik důležitých rozdílů. Následují některé z výhod plánu odloženého odškodnění vedoucích pracovníků. Nezapomeňte, že toto není vyčerpávající seznam:
Každý rok existují limity příspěvků pro 401 (k), ale ne pro plán odložených kompenzací, pokud neexistují limity plánu.
Pokud máte 72 (k), musíte začít přijímat distribuce do 401 let. Při odložené kompenzaci to není nutné.
Pokud je jednatel vysoce vydělávající a přeje si odložit více ze svých příjmů pro běžné daňové účely, plán odložené kompenzace to umožňuje.
Plány odměn odložené výkonným orgánem mohou být zaměřeny na určité klasifikace zaměstnanců.
Zde jsou některé z nevýhod plánu odloženého odškodnění výkonného ředitele:
Pokud společnost, u které jste zaměstnáni zbankrotuje, 401(k) prostředky jsou chráněny. To není případ prostředků v plánu odložených odměn pro vedoucí pracovníky. Mohli byste utrpět 100% ztrátu.
Pokud máte 59.5 (k), můžete obdržet rozdělení na finanční potíže kdykoli po dosažení věku 401 roku. Musíte se řídit rozvrhem distribuce, který jste nastavili, když jste se zapsali do plánu odloženého odškodnění vedoucích pracovníků.
Pokud přijdete o práci, můžete peníze ve svých 401 (k) převést do IRA nebo do 401 (k) plánu sponzorovaného vaším novým zaměstnavatelem. Vlastník plánu odložených kompenzací nemá možnost převrácení.
Majitel 401 (k) si může z účtu vzít půjčku. Výkonné odložené plány kompenzací neumožňují půjčky.
Obecně nemáte na výběr tolik investic, jako u 401 (k).
Rozhodování o výkonném odloženém kompenzačním programu
Než se rozhodnete investovat do plánu kompenzací s odloženou splatností, zvažte tyto otázky:
Pravidelně přispíváte plnou částkou na tradiční penzijní účty? Pokud je odpověď ano, možná byste to měli zvážit.
Jaký druh distribuce chcete od plánu odložených odměn pro vedoucí pracovníky? Plánuje to vyplácet jednorázové výplaty nejsou vždy tak přínosné jako plány, které nabízejí distribuci po mnoho let.
Je společnost finančně zajištěna? Před investováním byste měli určit finanční stabilitu vaší společnosti. Starší, zavedené společnosti mohou být bezpečnější než startupy.
Jaký typ investice je v plánu k dispozici? Některé plány nabízejí fixní nebo variabilní míru návratnosti svých plánů odložených kompenzací. Jiní nabízejí řadu možných investic do jiných investic, jako jsou akcie.
Jaká je moje daňová a investiční situace? Nejprve se podívejte, zda máte disponibilní příjem na investování do plánu. Pak se podívejte, jak to ovlivní vaši daňovou situaci.
Bottom Line
Plány kompenzací odložených výkonným orgánem jsou vynikajícím způsobem, jak přilákat a udržet si vedoucí pracovníky s vysokými příjmy, protože nemohou převádět své příspěvky a ponechat si je, až budou v důchodu. Jste -li manažer, přečtěte si o těchto plánech, než investujete, včetně výhod a nevýhod. Pokud i po maximalizaci svých tradičních možností odchodu do důchodu stále potřebujete příjem chráněný daní, tento plán může být vaší vstupenkou, pokud je vaše firma finančně stabilní.
Tipy na důchod
Plánování odchodu do důchodu je složité, takže má velký smysl zapojit finančního poradce, když budete procházet jeho různými aspekty. Najít kvalifikovaného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci ve vaší oblasti a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, začněte hned.
Použití Kalkulačka odchodu do důchodu SmartAsset odhadnout, kolik peněz budete potřebovat v důchodu. Pomůže vám určit, zda byste měli investovat do programu odložených odměn pro vedoucí pracovníky.
Fotografický kredit: © iStock.com/PeopleImages, © iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, © iStock.com/metamorworks
Příspěvek Výkonné odložené kompenzační plány se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html