Pokud budete mít to štěstí zdědil nějaký majetek od někoho, kdo zemřel, možná nebudete mít takové štěstí, když zjistíte, že za něj můžete dlužit daně.
V závislosti na tom, kde žije zesnulá osoba, jakou hodnotu má majetek a jak blízko jste k zesnulé osobě, možná budete muset z těchto věcí zaplatit dědickou daň.
To znamená, že šance, že to zaplatíte, jsou mizivé, protože prahová hodnota maximální hodnoty je vysoká a pouze šest států vybírá tuto daň od roku 2022.
Přesto by možná bylo nejlepší vědět, jak dědická daň funguje a zda se jí můžete vyhnout.
Důležité informace: Sezóna daňových přiznání 2023: Co byste měli vědět před podáním daňového přiznání
Je sociální zabezpečení zdanitelné? Zde je to, co byste mohli dlužit za své výhody
Které státy mají dědickou daň?
Šest států, které ukládají dědickou daň, jsou:
Iowa
Kentucky
Maryland
Nebraska
New Jersey
Pennsylvania
Dědická daň se uplatní pouze v případě, že osoba, která zemře a převede majetek, žila v některém ze států, které mají dědickou daň. O uplatnění dědické daně rozhoduje stát, kde žije zůstavitel, a nikoli příjemce.
Sazby daně z dědictví se pohybují od méně než 1 % do 18 % hodnoty majetku a hotovosti, kterou zdědíte, ale mohou se každý rok měnit, proto se obraťte na svůj stát.
Iowa postupně ruší svou dědickou daň, která bude v tomto státě do roku 2025 zcela zrušena.
New York však navrhl návrh zákona S2782 dne 24. ledna, kterým se zavádí darovací daň a daň z příjmu zděděného.
„V současné době se v New Yorku neplatí darovací daň,“ řekla Dana Whiteová, ředitelka certifikované veřejné účetní firmy Janover. "Účelem tohoto návrhu je vygenerovat pro stát příjmy ve výši asi 8 miliard dolarů."
GOP navrhuje vnitrostátní spotřební daň:Co to je a jak by to změnilo americký daňový systém?
Jaké jsou federální daňové pásy?Jak se změnily v roce 2023? Odpovědi zde
Musíte platit federální daň z dědictví?
Neexistuje žádná federální dědická daň, takže vaše dědická částka nemusí být hlášena IRS.
Jakékoli zisky z pozůstalosti mezi okamžikem, kdy osoba zemřela, a částkou, kterou vám bude rozdělena, však budete muset nahlásit a zdanit ve vašem osobním daňovém přiznání, řekl Brian Schultz, partner certifikované veřejné účetní firmy Plante Moran.
Zisky mohou zahrnovat dividendy z jakýchkoli akcií nebo dluhopisů, které jste například zdědili.
Kdo platí dědickou daň?
Obvykle jsou manželé a charitativní organizace automaticky osvobozeni od dědických daní. Děti a další vyživovaní nebo vnoučata mohou mít také nárok na osvobození, částečné osvobození nebo platit nejnižší sazby.
Nejvyšší sazby jsou obvykle vybírány od těch, kteří nemají se zesnulou osobou rodinný vztah.
Podat či nepodat?: Kdo musí podávat daňové přiznání: Není to nutné pro každého. Zde jsou pravidla.
Daňové sousto: Američané by mohli v roce 2023 zaznamenat menší vrácení daní, varuje IRS. Zde je návod, jak získat každou korunu
Kolik lze zdědit bez placení daně?
Poté, co exekutor pozůstalosti rozdělí majetek a rozdělí jej oprávněným, je výše daně vypočítána samostatně pro každého jednotlivého oprávněného. Každý jednotlivec musí zaplatit tuto daň a nahlásit státu informace na formuláři dědické daně.
Obvykle existuje částka osvobození od dědických daní, která je obvykle nastavena velmi vysoko, alespoň 1 milion USD, a zdaňuje se pouze částka, která tuto hranici překračuje. V důsledku toho budou muset podle Turbo Tax platit dědickou daň jen asi 2 % daňových poplatníků.
Dědická daň se liší od federální daně z nemovitosti, která vybírá daň z celkové hodnoty majetku zesnulé osoby po odečtení částky vyloučení a obvykle se vyplácí z majetku zesnulé osoby před rozdělením příjemcům. Daně platí pozůstalost namísto příjemce.
Sečtěte to: Co je to daň z příjmu? Co vědět o tom, jak to funguje, různé typy a další
Zůstaňte soustředění: Daňová sezóna 2023 oficiálně zahájena: Zde jsou klíčové termíny, které je třeba mít na paměti
Mohu se vyhnout dědické dani?
Nejlepší způsob, jak se vyhnout dědické dani, je spravovat majetek před smrtí. Chcete-li odstranit nebo omezit částku, kterou mohou příjemci dědické daně platit, zvažte:
Před smrtí rozdat část svého majetku potenciálním příjemcům. Každý rok můžete darovat určitou částku každé osobě bez daně. V roce 2022 bylo roční vyloučení darů 16,000 17,000 $ a pro rok 2023 se pohybuje až na XNUMX XNUMX $.
Stěhování do státu bez dědické daně.
Založení neodvolatelné důvěry. Vzdáváte se určité kontroly nad aktivy, protože trust se stává oficiálním vlastníkem a nemůžete jej změnit ani zrušit. Ale žádný převod majetku svěřenského fondu po smrti, takže žádné daně z majetku nebo dědictví nejsou účtovány.
„Základem je, aby se minimalizovala zátěž pro vaše příjemce, je důležité plánovat dopředu, zvážit dárky po celý život a strukturovat dokumenty tak, aby majetek přešel k vašim blízkým daňově nejúčinnějším způsobem,“ řekl White.
Odpovědi na další vaše otázky týkající se daňového období 2022
Medora Lee je reportérkou pro peníze, trhy a osobní finance v USA TODAY. Můžete se k ní dostat na [chráněno e-mailem] a přihlaste se k odběru našeho bezplatného zpravodaje Daily Money, kde získáte tipy na osobní finance a obchodní novinky každé pondělí až pátek ráno.
Tento článek se původně objevil na USA DNES: Co je to dědická daň? Zde je uvedena výše dědické daně, kterou můžete zaplatit
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/federal-inheritance-tax-states-tax-194640892.html