Po určitém věku musíte začít vybírat ze svých daňově zvýhodněných důchodových účtů minimální výběry. Přesná výše této požadované minimální distribuce neboli RMD je určena řadou faktorů, včetně vašeho věku a částky, kterou jste naspořili.
IRS vyžaduje, abyste toto rozdělení oznámili na svých ročních daních, takže k tomu musí dojít do konce každého kalendářního roku. Kromě toho však můžete tento výběr strukturovat na základě svých vlastních finančních zájmů. Většina důchodců vybírá své požadované minimální distribuce buď ročně, čtvrtletně nebo měsíčně. Dokud vyberete minimální požadovanou částku do 31. prosince, daňové důsledky se nezmění.
Zvažme vaše možnosti.
A finanční expert vám může pomoci vytvořit finanční plán pro vaše potřeby a cíle v důchodu.
Jaká je požadovaná minimální distribuce?
A požadovaná minimální distribuce je částka peněz, kterou musíte každý rok vybrat z a daňově zvýhodněný důchodový účet. Můžete vybrat více, než je vaše RMD, ale každý rok musíte vybrat alespoň tolik. Výše požadovaného minimálního rozdělení je určena vaším věkem a úsporami a daňoví poplatníci si ji mohou každý rok vypočítat pomocí Jednotná tabulka životnosti IRS.
Pro každého, kdo dosáhl 70 let po 1. červenci 2019 nebo později, povinné minimální rozdělení začíná ve věku 72 let. Pro všechny důchodce, kteří dosáhli 70 let před 1. červencem 2019, začíná povinné minimální rozdělení ve věku 70 let a šesti měsících.
Účelem požadované minimální distribuce je, aby IRS mohl nakonec vybrat daně, které odložil, když jste přispěli na své různé důchodové účty. Vztahuje se na účty jako 401(k)s, IRA a téměř jakákoli jiná forma penzijního účtu, ze kterého neplatíte daně. Jedinou významnou výjimkou jsou Roth IRA a další podobně situované účty.
Musíte vypočítat požadované minimální rozdělení pro každý důchodový účet na vaše jméno. To znamená, že pokud máte tři různé kvalifikované důchodové účty, musíte vypočítat požadované minimální rozdělení pro všechny tři účty. Pokud nevyberete (a nezaplatíte daně) na požadovanou minimální distribuci, můžete být zdaněni až 50 % požadované částky. (Například, pokud jste byli povinni vybrat alespoň 10,000 5,000 USD a neučinili jste tak, můžete čelit daňovému vyúčtování až do výše XNUMX XNUMX USD.)
Můžete však použít RMD, ale uznáte za vhodné; vláda se chce jen ujistit, že z těchto peněz nakonec zaplatíte daně. Jediným omezením je, že je nemůžete reinvestovat na daňově zvýhodněný důchodový účet jinak než v některých případech Roth IRA.
Roční výběry
Roční plán výběru znamená, že vypočítáte a odeberete požadovanou minimální distribuci v jednom paušální částka každý rok. Toto je naprosto přijatelný přístup k účtování, protože požadované minimální rozdělení je stanoveno předem stanoveným vzorcem. Vypočítáte ji na základě hodnoty vašich důchodových účtů k 31. prosinci předchozího roku a pomocí jednotné tabulky životnosti, kterou IRS zveřejňuje pro každý rok daňová přiznání.
Takže například pro výpočet požadovaného minimálního rozdělení v roce 2022 byste použili hodnotu svých důchodových účtů k 31. prosinci 2021 a jednotnou tabulku životnosti platnou pro rok 2022.
Většina daňových poplatníků, kteří se rozhodnou provádět roční výběry, tak činí buď na začátku, nebo na konci každého daňového roku. Toto je záležitost osobního účetnictví, protože tyto peníze můžete kdykoli vybrat. Jedinou výjimkou je, že v prvním roce, kdy se kvalifikujete pro požadovanou minimální distribuci, musíte tyto výběry začít provádět do 1. dubna. Pro všechny následující roky nemá IRS jiný termín než konec roku.
Kdykoli se rozhodnete stáhnout své minimální distribuce, roční přístup má své výhody a nevýhody. Výhody ročních výběrů mohou zahrnovat:
Okamžité řešení vašich daňových povinností. Odebráním všech požadovaných minimálních rozdělení najednou na začátku roku máte daňovou povinnost za sebou. Nemusíte se bát, že byste ve zbytku roku zapomněli nebo jinak udělali chybu.
Reinvestiční příležitosti. Máte-li jiné silné investice, můžete vzít svou minimální distribuci a investovat ji do těchto příležitostí dříve, s více časem na růst.
Potenciálně lepší růst. Jelikož se jedná o daňově zvýhodněný účet, čím dříve tyto peníze vyberete, tím dříve z nich zaplatíte daně. Naopak, čím déle jej necháte být, tím déle může růst bez daně. Výběr všeho na konci roku může z dlouhodobého hlediska znamenat větší růst vašeho důchodového účtu. To je největší výhoda každoročních výběrů.
Roční výběry však mají i své nevýhody. Ty mohou zahrnovat:
Potenciálně vyšší odhadované daně. Pokud platíte daně čtvrtletně, například pokud vlastníte firmu nebo generujete příjem ze samostatné výdělečné činnosti, můžete výrazně zvýšit své odhadované daně tím, že provedete včasnou minimální distribuci.
Narušení cash flow. Někteří lidé potřebují pro účely finančního plánování strukturu pravidelného příjmu, kterou může jednorázový výběr narušit.
Potenciálně zapomínání. Pokud s minimální distribucí počkáte do konce roku, je možné, že na to úplně zapomenete.
Riziko utracení peněz z daní. Když vybíráte peníze ze svého důchodového účtu, musíte platit daně ze zisků, které tento účet nashromáždil. Pokud si vezmete RMD na začátku roku, existuje riziko, že utratíte část těchto peněz, kterou budete později potřebovat na zaplacení daní. (To závisí na tom, jak strukturujete svůj účet, protože některé důchodové účty budou automaticky srážet daně vaším jménem.)
Měsíční/čtvrtletní výběry
Dalším běžným přístupem k požadovaným minimálním distribucím je, že důchodci budou brát tyto peníze buď každý měsíc, nebo každé čtvrtletí. Stejně jako u ročních distribucí neexistuje nejlepší způsob, jak s těmito penězi naložit. Někteří důchodci dávají přednost jednorázovému rozdělení každý rok. Jiní dávají přednost sérii menších měsíčních výběrů. Záleží to jen na tobě.
Čtenáři by si měli uvědomit, že ani to není jediná možnost. Distribuce můžete provádět tak často, jak to vaše portfolio umožňuje. Nejčastějším běžným přístupem je však měsíční.
Výhody měsíčního nebo čtvrtletního přístupu mohou zahrnovat:
Řízení peněžních toků. Provádění měsíčních výběrů vám umožňuje považovat to za pravidelný příjem. Mnoho důchodců preferuje tento styl peněžních toků před formátem jednorázové částky, protože pomáhá s osobními financemi a rozpočtováním. To je často největší výhoda provádění měsíčních nebo čtvrtletních výběrů.
Odhadované daně. Jak je uvedeno v naší části o ročních výběrech, platíte-li čtvrtletní daně na základě jiných příjmů, může vám vaše požadovaná minimální distribuce přicházet v pravidelných segmentech a tyto odhadované daně mohou být snazší.
Daňové platby. Pokud provádíte měsíční výběry, je často snazší nechat svého portfolio manažera automaticky strhávat veškeré příslušné daně z příjmu, takže se nemusíte starat o odkládání peněz stranou.
Některé potenciální nevýhody měsíčního nebo čtvrtletního přístupu mohou zahrnovat:
Snížený růst. Čím déle necháte své peníze na místě, tím více mohou růst. Pokud provedete výběry v průběhu roku, vaše portfolio ztratí některé příležitosti růstu na základě sníženého kapitálu.
Možnost špatného výpočtu. Zatímco méně starostí, pokud pracujete s profesionálem, pokud vybíráte své peníze po etapách (namísto jedné jednorázové částky), existuje větší šance, že se přepočítáte nebo jinak uděláte chybu ve svém minimálním výběru.
Nakonec jde o volbu, která je pro vaše finance nejlepší. Ve většině případů můžeme doporučit zarámovat problém takto: Vaše peníze mají největší potenciál růstu, pokud na konci každého kalendářního roku odeberete celou svou minimální distribuci. Osobní rozpočtování však může být nejjednodušší, pokud svou minimální distribuci vezmete ve 12 měsíčních porcích.
Pokud na konci kalendářního roku odeberete minimální distribuci, ujistěte se, že jste nastavili automatický výběr. Dokonce i profesionální makléři kolem Vánoc a Nového roku se můžete rozptýlit a nechcete zjistit, že vaše prodejní objednávka byla zdržena svátky.
Závěrem
Požadovanou minimální distribuci si můžete vzít kdykoli, pokud se tak stane do konce roku. Většina důchodců buď bere své peníze jednorázově na konci roku, aby jim poskytla co nejvíce času na růst bez daní. Jiní vybírají své peníze každý měsíc, aby si dali pravidelně proud příjmů.
Tipy pro plánování odchodu do důchodu
Podle Federálního rezervního systému si 60 % těch, kteří mají vlastní penzijní účty, není jistých svými investičními rozhodnutími. Pokud jste jedním z nich, proč si nenajmout finančního poradce? Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Správné určení RMD je nesmírně důležité. Daňové dopady jsou obrovské, s potenciální odpovědností až 50 % z celé částky. Takže se ujistěte, že víte, jak na to vypočítat požadované minimální rozdělení.
Fotografický kredit: ©iStock.com/fstop123, ©iStock.com/PeopleImages ©iStock.com/PeopleImages
Příspěvek Je lepší brát RMD měsíčně nebo ročně se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/better-rmd-monthly-annually-154938104.html