Je pro učitele lepší 401(k) nebo 403(b)? Jaký je rozdíl?

Obecně lze říci, Plány 401 (k) a 403(b) plány jsou velmi podobné – oba jsou definovaný-příspěvek penzijní plány nabízené zaměstnavateli zaměstnancům. Hlavním rozdílem mezi těmito dvěma je typ zaměstnavatele, který je obvykle sponzoruje, a investiční možnosti.

Plán 403(b) je nabízen zaměstnancům organizací osvobozených od daně, jako jsou charitativní organizace a veřejné školy. A plány 401(k) mohou přijmout jak organizace osvobozené od daní, tak i ziskové organizace.

Pokud váš zaměstnavatel nabízí jak 401(k) tak 403(b), můžete se rozhodnout zúčastnit se buď oba-Pokud povoleno. Pokud patříte mezi ty, kteří mají na výběr, budete muset porozumět podrobnostem o tom, jak každý plán funguje a jak funguje klíčové rozdíly, jako jsou investiční možnosti, abyste se rozhodli, co je pro vás nejlepší. Totéž platí, pokud pracujete pro různé zaměstnavatele a máte přístup k oběma možnostem.

401(k) a 403(b) Plány: Podobnosti

Oba jsou daňově zvýhodněné důchodové plány. Výdělky a výnosy rostou odloženou daní až do výběru. Pro účty Roth – což může být přidanou funkcí obou typů plánů – jsou kvalifikované distribuce osvobozeny od daně.

Limity volitelného odkladu příspěvku jsou pro všechny stejné. Pro rok 2022 maximum daňově odložená povolený volitelný odkladný příspěvek je 100 % kompenzace až do výše 20,500 22,500 USD (v roce 2023 se zvýší na XNUMX XNUMX USD).

Účastníci, kterým je do konce roku alespoň 50 let, mohou přispět dalšími 6,500 2022 USD pro rok 7,500 (v roce 2023 se zvýší na XNUMX XNUMX USD), což je tzv. doháněcí příspěvek.

Zaměstnavatelé se také mohou rozhodnout odpovídající příspěvky a/nebo nevolitelné příspěvky, ačkoli to je typicky méně obvyklé pro 403(b)s než 401(k)s.

Zaměstnanci musí splňovat určité požadavky, aby měli nárok na výběr, jako je například finanční potíže nebo dosažení věku 59½. Výběry před dosažením věku 59½ podléhají 10% pokutě za předčasnou distribuci, pokud neplatí výjimka. Když dosáhnou věku 59½, není žádný trest.

Oba plány mohou nabízet půjčky zaměstnancům, ale je na zaměstnavateli, zda se rozhodne půjčky zpřístupnit.

401(k) a 403(b) Plány: Rozdíly

Klíčovým rozdílem mezi plány 401(k) a 403(b) jsou dostupné investiční možnosti. Zatímco zaměstnavatel může omezit investiční možnosti podle 401(k), může povolit širokou škálu investic, včetně akcií, dluhopisů a podílové fondy.

U 403(b)s závisí investiční možnosti na typu účtu 403(b) v rámci plánu 403(b). Pro 403(b)(1) to je anuity, pro 403(b)(7) jde o podílové fondy a 403(b)(9) církevní plány umožňují širší investiční možnosti.

Trochu historie — 403(b)s bývalo omezeno na anuity, známé také jako zdaněné-chráněné renty, ale toto omezení bylo zrušeno v roce 1974 a umožňovalo 403(b)(7) účty jako možnost. Tyto účty 403(b)(7) jsou obvykle dostupné u makléřských firem.

Dalším rozdílem je, že některé plány 403(b) umožňují dodatečné volitelné příspěvky s odkladem pro zaměstnance s 15 nebo více lety služby, což je možnost, která není k dispozici v rámci plánů 401(k). Podle tohoto ustanovení, pokud to umožňuje plán 403(b), můžete přispět dodatečnou částkou až 3,000 15,000 $ ročně, s doživotním limitem 50 XNUMX $. A na rozdíl od jiných ustanovení o dohánění penzijního plánu vám nemusí být XNUMX nebo více let, abyste mohli využít této výhody.

Co když jsou vám nabídnuty oba typy plánů?

Pokud máte přístup k 401(k) i 403(b), měli byste zvážit klady a zápory každého z nich. Zvažte dostupné investiční možnosti, zda váš zaměstnavatel poskytuje odpovídající příspěvky a zda můžete poskytnout dodatečné doháněcí příspěvky, které nejsou dostupné podle 401(k). V závislosti na podrobnostech plánů, které máte k dispozici, může mít smysl vybrat si jeden před druhým nebo přispět do obou.