IRS říká, že nebude zdaňovat kalifornské vrácení daně ze střední třídy

Uklidněte se, Kaliforňané – vrácení daně ze střední třídy, které jste obdrželi v loňském roce, nebude podléhat federálním daním.

Internal Revenue Service vydal dlouho očekávaný návod V pátek odpoledne uvedla, že „rozhodla se, že nebude zpochybňovat zdanění plateb souvisejících s obecným blahobytem a pomocí při katastrofách“. Kalifornská refundace daní ze střední třídy spadá do této kategorie, uvedla agentura, stejně jako platby v 16 dalších státech.

Podle IRS nebudete muset při svém přiznání za rok 2022 vykazovat platbu jako příjem. Příjemci tedy mohou ignorovat federální formulář 1099-MISC, který minulý měsíc odeslal státní úřad pro daň z franšíz.

Účetní z celé Kalifornie celé týdny reptali na odmítnutí IRS problém objasnit. A ve čtvrtek se k tomu přidala interní služba advokátů daňových poplatníků IRS blog post.

"Dat daňovým poplatníkům na výběr mezi čekáním na podání přiznání a obdržením jejich refundací nebo podáním přiznání nyní, kdy IRS může později rozhodnout, že jsou nepřesné, není přijatelné," uvedl National Taxpayer Advocate. Advocate je nezávislá divize v rámci IRS, která pomáhá daňovým poplatníkům řešit problémy s agenturou.

„Byl to známý problém s důsledky pro desítky milionů daňových poplatníků, zpracovatele daňových přiznání (kteří stále připravují většinu federálních daňových přiznání) a vývojáře daňového softwaru. Neschopnost identifikovat a vyřešit tento problém před registrační sezónou naznačuje, že někdo nebo všichni spali na střídačce.“

Ačkoli IRS zveřejnilo několik průvodců za lesy o složitosti federálního daňového zákoníku, váhalo s objasněním, jak by kalifornské domácnosti měly zacházet s 200 až 1,050 XNUMX dolary, které obdržely ze státního fondu Middle Class Tax Refund. Zmatek pramenil ze skutečnosti, že platby ve skutečnosti nebyly vratky daní, ale byly to jen (pro nedostatek lepšího termínu) dárkové balíčky. Pokud by se jednalo o vrácení daní, federálové by je považovali za zdanitelný příjem pouze pro příjemce, kteří rozepisují své odpočty a odepisují své státní daně.

Příběh pokračuje

A přestože byly platby financovány z federálních dolarů na pomoc COVID-19, nebyly výslovně zaměřeny na pomoc lidem postiženým pandemií – což je označení, které by je osvobodilo od federálního zdanění. Místo toho Kalifornie účtovala peníze jako úleva od vysokých cen benzínu ve státě.

Minulý týden IRS vyzval daňové poplatníky, kteří si nebyli jisti, jak s těmito platbami zacházet odložit podání jejich federální výkazy, slibující, že tento týden objasní alespoň některé daňové poplatníky.

Matthew Frankel, certifikovaný finanční plánovač a přispěvatel do Finanční web Motley Fool, uvedlo, že 17 států, které v loňském roce vydaly nějaký typ slevy, k jejich zaplacení obvykle použilo federální peníze na pomoc COVID. Stanoveným cílem pomoci však obvykle bylo pomoci domácnostem vyrovnat se s inflací, řekl Frankel.

Tyto druhy rabatů by měly být osvobozeny od federálních daní, řekl, protože spadají pod „obecné vyloučení sociálního zabezpečení“. Tato kategorie zahrnuje platby, které stát provádí ve prospěch široké veřejnosti, jako jsou šeky, které Kalifornie poslala domácnostem s nízkými a středními příjmy v roce 2021 jako součást Zlatý státní stimul program.

V pátečních pokynech IRS uvedl, že určení, zda platba zapadá do kategorií obecného blahobytu nebo pomoci při katastrofách osvobozených od daně, je „složité vyšetřování náročné na fakta, které závisí na řadě hledisek“.

Vzhledem k povaze plateb a potřebě „jistoty a jasnosti“ daňových poplatníků uvedl IRS, že „nebude zpochybňovat zacházení s platbou z roku 2022 jako vyloučenou z příjmu v původním nebo upraveném přiznání“. Jedním z důvodů bylo „skutečnost, že vyhlášení pandemické nouze končí v květnu 2023, což činí problém pouze pro daňový rok 2022“.

Většina obyvatel Kalifornie obdržela vrácení daně ze střední třídy v roce 2022, ale některé platby byly letos vyplaceny.

Státní franšízová daňová rada uvedla, že Kalifornie nebude platby zdaňovat. Nenabízel žádný návod, zda budou peníze podléhat federálním daním.

H&R Block nečekala, až se IRS dostane z plotu, řekl Frankel; služba zachází s vrácením daně ze střední třídy jako s osvobozením od federálních daní a nečeká na podání přiznání. Podobně, řekl, software TurboTax společnosti Intuit považuje platby za osvobozené od daně.

Daňoví odborníci říkají, že obyvatelé Kalifornie by měli podat přiznání co nejdříve. Je to proto, že asi 75 % domácností má nárok na vrácení peněz – průměr byl loni o něco více než 3,000 XNUMX dolarů – a čím déle čekají s nárokem, tím déle půjčují peníze federálům bezúročně. Ještě horší je, že někteří daňoví profesionálové varují, že čím později podáte žádost, tím větší je riziko, že podvodník použije vaše ukradené číslo sociálního zabezpečení, aby se pokusil požádat o vrácení peněz dříve, než to uděláte vy.

Tento příběh se původně objevil v Los Angeles Times.