Tabulka minimálního rozdělení (RMD) IRA pro rok 2023

An individuální důchodový účet, běžněji označovaný jako IRA, je dobrým místem, kde si spořit na důchod. Jakmile však dosáhnete určitého věku, budete muset každý rok začít odebírat ze svého účtu minimální částku, která se nazývá požadovaná minimální distribuce (RMD). Tabulka RMD, kterou IRS poskytuje, vám může pomoci zjistit, kolik byste měli vybírat. Tento průvodce vás provede tím, jak používat tabulku RMD, vysvětlí, co to znamená pro váš odchod do důchodu, a probere, co se stane, když nedosáhnete požadovaného minimálního rozdělení pro daný rok. Máte-li dotazy ohledně správy svých peněz v důchodu, zvažte konzultaci s a Finanční poradce.

Tabulka minimálního rozdělení (RMD) IRA pro rok 2023

Věk pro výběr z důchodových účtů byl v roce 2020 zvýšen na 72 let ze 70.5 roku. Zákon SECURE 2.0 však zvýšil věk pro RMD na 73 pro ty, kteří dosáhnou 72 let v roce 2023. Proto musí být vaše první RMD přijato do 1. dubna roku, po kterém dosáhnete 72 let (73 v roce 2023). Poté musí být vaše RMD přijata do 31. prosince každého roku. Pokud tak neučiní, znamená to pokutu ve výši 50 % požadované RMD. Důchodci mohou bez sankce vybrat více než ŘSD.

Zde je tabulka RMD pro rok 2023, založená na Jednotná tabulka životnosti IZS, což je nejpoužívanější tabulka (jedná se o tabulku 3 na str. 65). IRS má další tabulky pro držitele účtů a příjemce penzijních fondů, jejichž manželé jsou mnohem mladší.

IRA požadované minimální distribuce  věk Distribuční období v letech72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99. 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 2.0 XNUMX XNUMX a více Jak vypočítat RMD

Jak tedy můžete na základě výše uvedené tabulky zjistit, kolik potřebujete odebrat? Tady je jak provést výpočet:

Příběh pokračuje

1. Zjistěte zůstatek svého účtu IRA.

2. Najděte v tabulce svůj věk a poznamenejte si číslo distribučního období.

3. Vydělte celkový zůstatek svého účtu distribučním obdobím. Toto je vaše požadovaná minimální distribuce.

Ujistěte se, že to děláte pro všechny tradiční IRA, které máte ve svém jménu. Jakmile sečtete všechny požadované minimální distribuce pro každý z vašich účtů, můžete tuto celkovou částku odebrat z libovolného ze svých IRA. Nemusíte odebírat minimální rozdělení z každého účtu, pokud se sčítají celkové peníze, které vyberete.

To platí pouze pro tradiční IRA, nikoli Roth IRA. Upozorňujeme, že výše uvedená tabulka RMD se na vás také nevztahuje, pokud máte manžela/manželku, který je jediným příjemcem vaší IRA a který je o více než 10 let mladší než vy.

Proč existují RMD?

Možná vás zajímá, proč je pro vaši IRA vyžadována minimální distribuce. Koneckonců jsou to vaše peníze, tak proč si je nemůžete vybrat z účtu svým vlastním tempem? Odpověď na tuto otázku je stejná jako odpověď na mnoho otázek, pokud jde o finanční záležitosti: daně.

Neplatíte daně z peněz ve vaší IRA, když je vložíte. Místo toho platíte daně, když peníze vybíráte v důchodu. Peníze budou zdaněny podle vašeho aktuálního daňového pásma. To je výhodné, pokud jste v důchodu v nižším daňovém pásmu, než jste byli, když jste peníze poprvé vydělali.

Pokud byste nechali všechny své peníze ve své IRA, nakonec by se staly způsobilými k předání jako dědictví a možná by skončily nezdaněné. Požadovaná minimální distribuce vás nutí vybrat nějaké peníze, dokud je ještě lze zdanit.

Co když nedosáhnete požadované minimální distribuční částky?

Budete muset zaplatit poměrně značné daňové penále pokud neberete minimální distribuci. Za požadované peníze, které nebyly vybrány, zaplatíte 50% sazbu daně. Takže pokud je vám 78 let a máte zůstatek IRA 100,000 4,545.45 USD, vaše RMD za rok by bylo XNUMX XNUMX USD (což se vypočítá vydělením vašeho zůstatku roky distribučního období v tabulce výše).

Existují však kroky, které můžete podniknout k nápravě zmeškaného termínu RMD. Prvním krokem je napravit svou chybu tím, že vezmete částku RMD, kterou jste předtím nevybrali. Dále musíte svou chybu oznámit IRS podáním Formulář IRS 5329 a přiložením dopisu s vysvětlením, proč jste neprovedli požadovaný výběr. IRS zváží prominutí penále z důvodu „přiměřené chyby“, která může zahrnovat nemoc, změnu adresy nebo chybné rady ohledně vaší distribuce.

Závěrem

Pokud máte IRA, možná se snažíte oddálit vybírání peněz z ní tak dlouho, jak jen můžete, aby vaše investice mohly nadále vydělávat úroky. Ale budete muset provést požadované minimální distribuce. Zákon SECURE 2.0 zvýšil věk pro RMD na 73. Výše ​​uvedená tabulka RMD uvádí minimální požadované rozdělení pro váš věk. Požadované minimální rozdělení existuje, aby se zabránilo důchodcům, aby si peníze nikdy nevybrali, a umožnili tak, aby fondy přešly nezdaněné jako dědictví.

Tipy pro odchod do důchodu

• Finanční poradce vám může pomoci postarat se o vaše finance, když jste v důchodu. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi prověřenými finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.

• Kromě peněz ve vašem IRA byste měli také účtovat o sociálním zabezpečení. Chcete-li zjistit, kolik můžete každý rok očekávat od vlády, použijte náš Kalkulačka sociálního zabezpečení.

• Pokud si chcete nastavit a naplánovat své důchodové cíle, Kalkulačka odchodu do důchodu SmartAsset vám pomůže zjistit, kolik budete muset naspořit, abyste mohli pohodlně odejít do důchodu.

Fotografický kredit: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher

Příspěvek Tabulka minimálního rozdělení (RMD) IRA pro rok 2023 se objevil nejprve na Blog SmartAsset.