Je mi více než 72 let. Jak se vyhnu daňovému kousnutí RMD?

Je mi více než 72 let. Co mohu udělat, abych se vyhnul povinnému minimálnímu rozdělení daně (RMD)? Mám stálý přísun jiných příjmů.

-Bernie

Účty s odloženou daní, jako jsou 401(k)s a tradiční individuální důchodové účty (IRA), jsou potenciálně skvělými nástroji, jak si spořit na důchod. Ale přicházejí s připojenými šňůrkami.

Odložením daní na těchto účtech vytváříte partnerství s IRS. Je to jako vzít si hypotéku od banky na koupi domu – kromě toho, že IRS se nezaváže k tomu, jaká bude „úroková sazba“, a náhle vám dojde trpělivost, když vám bude 72.

Podle současného daňového zákona je 72 kdy požadované minimální distribuce (RMD) začít. To znamená, že majitelé účtů musí začít rozdělovat a platit daně ze zůstatku svých účtů.

V důsledku toho je otázka, jak se vyhnout daňovému kousnutí na RMD, běžná. Přečtěte si o strategiích, které můžete použít ke zmírnění daňových dopadů RMD.

A Finanční poradce vám může pomoci pochopit, jak řídit daňové dopady vašich RMD. 

Berte RMD správně

Bez ohledu na váš věk existují proaktivní kroky, kterými se můžete připravit na daňové kousnutí RMD.

Prvním krokem je ujistit se, že existuje plán rozdělování požadované částky každý rok. Tento bod stojí za to zdůraznit, protože sankce za chybějící RMD jsou až 50 % z nevyzvednuté částky.

Než se začnete starat o to, jak se vyhnout kousnutí daně z příjmu, je důležité zajistit, abyste nepřispívali k urážce zranění tím, že byste utrpěli sankce.

Určete, kolik se má vybrat v RMD

Dvě nejdůležitější otázky, na které je třeba každý rok odpovědět u RMD, jsou:

1. Které účty vyžadují RMD?

2. Kolik je požadováno od každého účtu?

Lidé jsou málokdy překvapeni druhou otázkou. První otázka je ale často opomíjena. Účty s odloženou daní jsou individuální účty a RMD nelze u jednoho z manželů pokrýt výplatou z účtu jiného z manželů.

Každý, kdo má více účtů s odloženou daní, si musí být jistý, odkud distribuce pocházejí.

Příběh pokračuje

Aby se věci zkomplikovaly, pokud má jednotlivec více IRA, může vypočítat celkový RMD na všech účtech a poté vzít toto rozdělení z jednoho účtu, aby splnil požadavek pro daný rok. Ale pokud má stejná osoba více účtů 401(k), peníze musí být rozděleny z každého účtu samostatně. Neexistuje žádná agregace.

Pokud máte pouze jeden IRA resp 401 (k), můžete se zaměřit na množství, které chcete distribuovat. Ale může být užitečné položit si další otázky, než začnete jednat, pokud se jedná o více účtů.

Částka k rozdělení je založena na očekávané délce života IRS a vypočítává se pomocí zůstatku účtů k 31. prosinci, na které se vztahují RMD.

Jakmile toto datum uplyne, je nastavena distribuovaná částka a pozornost se zaměří na minimalizaci daně, která bude splatná při výběru.

Zvažte kvalifikované charitativní distribuce

Nejúčinnějším způsobem snížení této daně je vytvoření a kvalifikovaná charitativní distribuce, známá také jako QCD. Toto ustanovení daňového řádu umožňuje držitelům účtů distribuovat finanční prostředky přímo ze svých IRA kvalifikované charitě, čímž se distribuce odstraňuje ze zdanitelného příjmu.

Distribuce musí proudit přímo charitě. Pokud finanční prostředky přijdou na bankovní účet poplatníka jako první, distribuce je plně zdanitelná a potenciální výhoda je ztracena.

Bonusem k použití této strategie je, že také odstraňuje rozdělení z upraveného hrubého příjmu poplatníka (AGI), což je klíčové číslo při určování toho, jak drahé jsou pojistné Medicare pro daňového poplatníka.

Je vám více než 72 let, takže tento další kousek nebude platit. Ale pro čtenáře, kteří nedosáhli tohoto věku, je důležité upozornit na další výhodu QCD. Tyto distribuce lze provést od věku 70 1/2 a sníží celkový zůstatek používaný k výpočtu RMD. V důsledku toho sníží výši RMD v budoucích letech a související daně.

Účet pro váš tok dalších příjmů

Aby se QCD staly životaschopnou možností, daňový poplatník potřebuje jiné zdroje příjmu nebo peněžní toky na podporu svého životního stylu. Pokud není QCD provedeno nebo pokrývá pouze část RMD (QCD nemusí být ve stejné výši jako RMD), je další možností snížení splatných daní snížení jiných zdanitelných příjmů v průběhu roku.

Americký daňový systém je progresivní, což znamená, že čím vyšší je váš zdanitelný příjem, tím vyšší daň platíte z každého dolaru příjmu.

Příležitosti v důchodu snížit zdanitelný příjem mohou být omezené, ale stojí za zvážení. Konkrétně kapitálové zisky a další dobrovolné typy příjmů mohou představovat příležitosti pro urychlení nebo oddálení příjmu v jinak vysokých daňových letech, aby se snížila částka, která bude splatná z RMD.

I když jste překročili věkovou hranici 72 let, mladší lidé mohou těžit ze strategického převodu tradičních dolarů IRA na Roth před dosažením věku 72 let. To může výrazně snížit výši daní placených, jakmile začnou RMD.

Co dělat dál

Bez ohledu na to, zda jsou zde popsané strategie snižování daní použitelné nebo pro vás přitažlivé, je nezbytné mít plán, jak splnit vaše RMD, jakmile dosáhnete 72 let, abyste se vyhnuli sankcím. Zvažte daňové důvtipné kroky, jako je kvalifikovaná charitativní distribuce, známá jako QCD.

Tipy na spoření na důchod

• Pokud máte dotazy ohledně požadovaných minimálních distribucí, zvažte spolupráci s finančním poradcem. Nalezení kvalifikovaného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.

• Pokud plánujete odchod do důchodu sami, vyplatí se to vědět. SmartAsset vám nabízí spoustu bezplatných online zdrojů, které vám pomohou. Podívejte se například na naše kalkulačka pro odchod do důchodu zdarma a začněte ještě dnes.

Fotografický kredit: ©iStock.com/shironosov, ©iStock.com/whyframestudio

Příspěvek Zeptejte se poradce: Je mi více než 72 let. Jak se vyhnu daňovému kousnutí RMD? se objevil nejprve na Blog SmartAsset.