Jak používat Roth IRA jako nouzový fond

Příspěvek na daňově zvýhodněný penzijní účet přichází s pravidly, která znesnadňují získání peněz, pokud byste je náhle potřebovali. Je pochopitelné, že tyto kontroly jsou jedním z důvodů, proč se lidé mohou zdráhat financovat individuální důchodový účet (IRA) or 401 (k) plán na maximum každý rok, i když vědí, že čím dříve investují, tím větší je šance, že jejich fondy budou muset růst za nezdaněné složené sazby.

Touha spořit si na důchod je přemožena potřebou udržovat si nouzový fond snadno dostupných peněz, ať už jde o opravy automobilů, lékařské účty, ztrátu zaměstnání nebo ekonomickou krizi; jen málo lidí si však uvědomuje, že často přehlíženou vlastností Roth IRA by mohl tento problém vyřešit – umožnit vám mít svůj dort a investovat ho také. Zní to nepravděpodobně, ale ve skutečnosti je to pravda.

Rychlá rekapitulace: Pravidla Roth IRA

Roth IRA je penzijní spořicí účet, který umožňuje kvalifikované distribuce bez daně, pokud jsou splněny určité podmínky. Ačkoli Roth IRAs jsou podobné tradiční IRAjejich daňové zacházení Interní výnosová služba (IRS) je zcela odlišný.

Na rozdíl od příspěvků tradičním IRA, Roth IRA vklady vás nedostanou daňový odpočet když je uděláš. V žargonu IRS se za ně platí dolary po zdanění. Peníze na účtu rostou osvobozeny od daně dokud nebude stažena. A když odejdete do důchodu, neplatíte žádné daně z výběrů, protože jste již zaplatili daně z příjmu z peněz, ze kterých jste provedli vklady. S tradiční IRA platíte daně z příjmu z výběrů v důchodu.

Majitelé účtů Roth IRA nemusí brát požadované minimální distribuce (RMD). RMD je minimální částka stanovená IRS, která musí být stažena z tradiční IRA a a definovaný-příspěvek plánujte každý rok, jakmile dosáhnete určitého věku. Pokud jste se narodili v letech 1951 až 1959, je to 73 let. Pokud jste se narodili v roce 1960 nebo později, je to 75 let. To je nárůst oproti předchozímu věku 72 let.

Roth IRA Contribution Limits

Roth IRA vám umožňuje přispět 6,000 2022 $ pro rok 6,500 a 2023 6,500 $ pro rok 13,000. Pokud jste manželé, vy a váš manžel můžete každý přispět 1,000 XNUMX $ v celkové výši XNUMX XNUMX $. Každý jednotlivec může přispět dalšími XNUMX XNUMX $ – tzv doháněcí příspěvek– pokud je ve věku 50 let nebo starší.

Limity příjmů Roth IRA

Existují také omezení ohledně toho, kolik můžete vydělat a přesto se kvalifikovat na Rotha. Příjmové limity každý rok upravuje IRS. Toto jsou limity pro daňové roky 2022 a 2023 na základě vašich příjmů a daní stav podání:

• Pro daňový rok 2022, pokud jste manželé a podáte společné daňové přiznání, postupné ukončení začíná dnem upravený upravený hrubý příjem (MAGI) ve výši 204,000 214,000 $. Pokud vyděláte více než 129,000 144,000 $, nemáte nárok na Roth. Jednotlivci dosáhli hranice XNUMX XNUMX USD a jsou diskvalifikováni, pokud jejich příjem přesáhne XNUMX XNUMX USD.
• Za daňový rok 2023, pokud jste manželé a podáte společné daňové přiznání, postupné vyřazování začíná na MAGI ve výši 218,000 228,000 $. Pokud vyděláte více než 138,000 153,000 $, nemáte nárok na Roth. Jednotlivci dosáhli hranice XNUMX XNUMX $ a jsou diskvalifikováni, pokud jejich příjmy překročí XNUMX XNUMX $.

Výběry Roth IRA

Často slyšíte, že výběry Roth IRA jsou bez daně. I když je to pravda, je to složité. Ne všechny výběry jsou v očích IRS rovnocenné.

Při vyplňování vašeho vrácení daně, které nezahrnujete do svého hrubý (zdanitelný) příjem jakékoli distribuce, které jsou návratem vašich pravidelných příspěvků od vašich Roth IRA. Vzhledem k tomu, že příspěvky do Roth jsou prováděny z prostředků, ze kterých jste již zaplatili daně, pravidla IRS vám umožňují vybrat tyto peníze (nebo přísně vzato stejnou částku peněz), aniž byste z nich dlužili další daně.

Ale jakékoli částky, které se nahromadily na účtu nad rámec toho, co jste původně vložili, jsou jiný příběh. U těch musíte počkat až po uplynutí pětiletého období počínaje prvním daňovým rokem, za který byl poskytnut příspěvek Roth IRA, abyste mohli začít přispívat. výběry. Pokud nepočkáte, takové výběry podléhají daním a pokutám, pokud je vám méně než 59½.

Jinými slovy, příspěvky mohou být kdykoli odebrány bez sankcí nebo daní; investiční výnosy generované z vašich vkladů – úrokové výnosy, dividendy, kapitálové zisky—musí zůstat na účtu po dobu nejméně pěti let a ideálně do dosažení alespoň 59½, abyste se vyhnuli 10% pokutě a daním.

Dobrou zprávou je, že výběry Roth se provádějí na a první dovnitř, první ven (FIFO) základ. Jakékoli výběry jsou tedy zpočátku klasifikovány jako pocházející z příspěvků. Výdělky nejsou považovány za dotčené, dokud nedosáhnete částky rovnající se všem vašim příspěvkům.

Roth IRA jako nouzový fond

Výhodou vložení nouzových úspor do Roth IRA je, že nepropásnete omezenou příležitost udělat odchod do důchodu příspěvek. Roth IRA můžete přispět jen několika tisíci dolary ročně, a jakmile za rok uplyne příspěvek bez příspěvku, ztratíte příležitost to udělat navždy; přístup k těmto prostředkům by však měl být vaší poslední možností.

Matt Becker, pouze za poplatek certifikovaný finanční plánovač (CFP) kdo provozuje stránku Mom and Dad Money, poukazuje na to, že nechcete vybírat příspěvky Roth IRA pro menší mimořádné události, jako jsou opravy auta nebo malé účty za lékařskou péči. Na tyto akce byste si měli nechat dostatečné úspory. Váš nouzový fond Roth IRA by měl být určen pro větší mimořádné události, jako je např nezaměstnanost nebo vážné onemocnění; pro některé však může být výběr Rothových příspěvků lepší volbou než navyšování úroků ze zůstatků na kreditních kartách.

Strukturování Roth IRA pro případ nouze

Klíčem k použití Roth IRA jako nouzového fondu je omezení distribuce na příspěvky. Jinými slovy, nezačínejte se ponořit do výnosů z investic. Je důležité si uvědomit, že fondy IRA nejsou na vašem výpisu označeny jako „příspěvky“ a „výdělky“. Dodržujte tedy toto jednoduché pravidlo: Nevybírejte více, než jste vložili.

Část vašeho příspěvku Roth IRA určená jako váš nouzový fond nepatří do akcií, dluhopisů nebo podílové fondy jako typický důchodový příspěvek. Patří do a tekutina účet (což znamená hotovost nebo něco, co lze snadno převést na hotovost a co vydělává úrok), ze kterého lze okamžitě vybrat bez ztráty jistiny.

"Je důležité neinvestovat část svého Rotha." věnované vašemu nouzovému fondu, "Říká Garrett M. Prom, zakladatel společnosti Prominent Financial Planning v Austinu v Texasu. „Tyto peníze jsou na mimořádné události, což je ve většině případů ztráta zaměstnání. Pokud je tato ztráta zaměstnání součástí poklesu ekonomiky, budete muset prodat investice, obvykle se ztrátou.“

Zisky na Rothově účtu se zvýší, aniž byste každý rok platili daně z výdělku, jako by tomu bylo u běžného spořícího účtu. Také nebudete platit daně z těchto příjmů, když je vyberete jako kvalifikované distribuce jakmile dosáhnete důchodového věku.

Takzvaný spořící účet v rámci Roth může vydělat alespoň tolik úroků jako běžný spořicí účet, ne-li více, v závislosti na tom, kde bankujete. Pokud již máte Roth IRA, ale vaše finanční instituce nemá žádné nízkorizikové možnosti placení úroků pro vaše peníze, otevřete si druhou Roth IRA v instituci, která je má.

Jakmile budete mít dostatečně velký nouzový fond, začněte přesouvat některé z těch příspěvků do výnosnějších investic. Nechcete, aby byly všechny vaše Rothovy příspěvky v hotovosti navždy. Tento proces vám může trvat několik měsíců nebo několik let, v závislosti na tom, jak rychle nashromáždíte další úspory.

Výběr rolled-over Roth Funds

Pokud vaše Roth IRA obsahuje příspěvky, které jste převedli resp převalil se z jiného penzijního účtu, jako je 401(k) od bývalého zaměstnavatele, budete muset dávat pozor na jakékoli výběry. Existují zvláštní pravidla pro výběr příspěvků za převrácení. Pokud nejsou ve vašem Roth alespoň pět let, budete mít 10% pokutu, pokud je stáhnete. Každá konverze nebo převrácení má samostatnou pětiletou čekací dobu.

Vybírání příspěvků bez sankcí může být složité. Pokud se ocitnete v této situaci, je dobré se poradit s daňovým odborníkem.

Dobrou zprávou je, že pokud máte jak pravidelné příspěvky, tak i opakované příspěvky, IRS nejprve kategorizuje výběry jako výběry pravidelných příspěvků, než je kategorizuje jako výběry opakovaného příspěvku.

Jak vybrat Rothovy fondy

Dostupnost finančních prostředků se může lišit v závislosti na instituci, kde máte Roth, a na typu účtu, na který peníze ukládáte. Když naléhavě potřebujete peníze, nechcete slyšet, že získání šeku nebo bankovního převodu bude trvat dny. Než přispějete na svůj Roth IRA, zjistěte, jak dlouho rozvody vzít.

Prostředky lze obvykle získat za méně než tři pracovní dny. Pokud si přejete vybrat prostředky z a peněžní trh nebo podílového fondu a zadáte žádost o výběr do 4:XNUMX EST, peníze můžete mít do dalšího pracovního dne.

Pokud jsou peníze investovány do akcií, budete obvykle muset počkat tři pracovní dny, ačkoli pokud máte běžný účet u stejné instituce, kde máte Roth IRA, můžete je získat rychleji.

A přenos drátu může být také rychlým způsobem, jak získat přístup k finančním prostředkům, i když budete muset zaplatit poplatek, který se obvykle pohybuje od 25 do 30 USD. „Většina makléřských firem může poslat finanční prostředky přímo z Roth IRA na běžný nebo spořicí účet během jednoho pracovního dne, za předpokladu, že akcie nebo dluhopisy nemusí být prodány, aby se vygenerovala hotovost,“ říká akreditovaný specialista na správu aktiv. Marcus Dickerson z Beaumont, Texas.

Tato potenciální zpoždění v dostupnosti prostředků Roth IRA jsou dalším důvodem, proč si ponechat nějakou nouzovou hotovost mimo vaši Roth IRA na běžném nebo spořicím účtu pro extrémně naléhavé potřeby.

Vyplňte správné daňové formuláře

Příspěvky Roth IRA nemusíte uvádět ve svém daňovém přiznání, protože nemají vliv na váš zdanitelný příjem; pokud však potřebujete odebrat příspěvky z vaší Roth IRA, abyste je mohli použít v případě nouze, je s tím spojeno papírování. I když jsou povoleny, stále musíte hlásit své výběry o části III IZS Formulář 8606.

Pokud používáte software pro přípravu daní, zeptá se vás, zda jste během roku provedli nějaké výběry z důchodového účtu, a provede vás papírováním. Používáte-li profesionálního daňového zpracovatele, ujistěte se, že formulář 8606 je součástí vašeho přiznání.

Pokud do svého Rotha pouze vložíte peníze a nic si nevyberete, nemáte v době zdanění nic navíc na práci. Také, pokud provedete svůj příspěvek Roth před termínem pro podání daně z příjmu za daný rok a potřebujete tyto peníze vybrat před termínem podání, IRS s těmito příspěvky zachází, jako byste je nikdy neučinili. Nebudete je muset hlásit v době zdanění.

Vraťte stažené prostředky

Pokud budete muset příspěvky stáhnout, můžete si zaplatit zpět a ponechat si svůj Rothův příspěvek pro daný rok, pokud budete jednat rychle. „Pokud se mimořádná situace ukáže jako krátkodobý problém s peněžními toky, který se rychle vyřeší, [můžete] vrátit peníze zpět do Roth IRA. . . vrátit peníze na tento účet,“ říká certifikovaný finanční plánovač Scott W. O'Brien, ředitel správy majetku pro WorthPointe Wealth Management v Austinu v Texasu.

Udělejte to a nejvíce ztratíte trochu zájmu. Odběr pravděpodobně ani nebudete muset hlásit.

Výsledkem je, že pokud si vyberete příspěvky provedené během aktuálního daňového roku, máte až do daňového termínu (15. dubna následujícího roku) na opětovné vložení peněz do vašeho Roth IRA.

Pokud však za rok vyberete více, než můžete přispět, nemůžete během téhož roku znovu přispět 100 % těchto prostředků. Každý rok můžete vrátit pouze svůj limit příspěvku. To je důvod, proč je špatný nápad spoléhat se na vaši Roth IRA pro nouzové finanční prostředky. Pokud nedokážete splatit celou částku do jednoho roku, ztratíte mnoho let složeného úročení prostředků, které si vezmete. Navíc kvůli limitům příspěvků vám může obnovení zůstatku na účtu trvat mnoho let.

Scénáře opětovného uložení

Pro názornost se podívejme na několik příkladů. Informujte se u daňového odborníka, abyste se ujistili, že se na vás vztahují a zda existují nějaké výjimky nebo změny pravidel.

Příklad 1

Máte 30,000 20,000 $ v Roth IRA. V předchozích daňových letech jste přispěli 6,000 2022 USD a 4,000 6,000 USD v roce 2022. Zbývajících 2023 XNUMX USD pochází z růstu investic (výdělků). Pokud v roce XNUMX vyberete příspěvky v hodnotě XNUMX XNUMX USD, máte čas do dubna XNUMX, abyste tyto prostředky znovu přispěli zpět do Roth IRA.

Stažením vašich příspěvků od roku 2022 jako by se váš příspěvek nikdy nestal. Vaše příspěvky Roth IRA směrem k limitu jsou resetovány zpět na 0 $. Pokud uplyne 18. dubna 2023 a vy jste nepřispěli 6,000 2022 $ zpět do Roth IRA, pak nebudete moci přispět na rok XNUMX vůbec.

Příklad 2

Stejná situace: 30,000 20,000 USD v Roth, 6,000 2022 USD z příspěvků z předchozího roku, příspěvek 4,000 2,000 USD v roce 2023 a růst o 2,000 2022 USD. Vyberete 4,000 XNUMX $ příspěvků. Do dubna XNUMX můžete přispět dalšími XNUMX XNUMX $, nebo váš příspěvek Roth IRA pro rok XNUMX bude pouze XNUMX XNUMX $.

Příklad 3

Stejná situace, ale tentokrát vyberete 10,000 6,000 $. To znamená, že jste od roku 2022 vybrali své příspěvky ve výši 4,000 10,000 USD a také 2022 6,000 USD z předchozích příspěvků. V roce XNUMX nemůžete znovu přispět celých XNUMX XNUMX USD. Přispět můžete pouze do výše svého ročního maxima XNUMX XNUMX USD.

Zbývající výběr ve výši 4,000 2,500 USD pak můžete použít jako příspěvek na vaši Roth IRA v příštím roce a plus 6,500 2023 USD, abyste dosáhli limitu příspěvku 6,000 4,000 USD v roce XNUMX. To znamená, že nemůžete přidat dalších XNUMX XNUMX $ za rok, protože jste znovu přispěli XNUMX XNUMX $, které jste vybrali v předchozím roce.

Abyste si mohli efektivně půjčit od svého Roth IRA, museli byste již přispět dříve v roce, tento příspěvek vybrat a vrátit jej před zdaněním v následujícím roce.

S Roth IRA neexistuje žádný formální úvěrový program, jako je tomu u plánu 401 (k)..

Bottom Line

Vzhledem k tomu, že účet Roth je jedním z nejflexibilnějších dostupných důchodových účtů, může se zdvojnásobit jako nouzový fond. Může vám poskytnout pocit bezpečí s vědomím, že v případě potřeby máte beztrestný přístup k jakémukoli z příspěvků, které jste na účet v průběhu let provedli. A pokud počkáte dostatečně dlouho, získáte také přístup k výdělkům účtu bez sankcí a daní.

Ujistěte se, že jste zkontrolovali pravidla týkající se toho, co je k dispozici jako výběry bez daní a sankcí. V ideálním případě byste měli peníze rychle splatit, jinak přijdete o roky růstu bez daní.