Jak maximalizovat daňový odpočet pro charitativní dary

O letošních svátcích může být možné snížit daně a zároveň podpořit svou oblíbenou charitu, říkají odborníci.  

Navzdory neklidné ekonomice většina Američanů plánuje letos darovat podobné částky jako loni, řekl nedávno Edward Jones studovat nalezeno.

Zatímco daňové úlevy obvykle nejsou hlavním důvodem darování, odborníci říkají, že někteří dárci mohou přijít o šanci na odpočet. 

Více z Personal Finance:
„Secure 2.0“ je zahrnuto ve výdajovém účtu, čímž se stává zákonem
Tato strategie „divoké karty“ může pomoci důchodcům s nezaplacenými čtvrtletními daněmi
Proč průměrná důchodová dávka sociálního zabezpečení klesla v roce 46 o 2022 %.

"Mnoho lidí dává peníze a nedostává žádné daňové výhody, protože nedarují dost na to, aby je mohli rozepsat," řekl certifikovaný finanční plánovač Jeremy Finger, zakladatel a generální ředitel společnosti Riverbend Wealth Management v Myrtle Beach v Jižní Karolíně.

Zde je to, co byste měli vědět o charitativní srážce, než otevřete svou peněženku, a dva z „nejlepších“ způsobů, jak dát, podle finančních poradců.

Při podávání přiznání snížíte svůj zdanitelný příjem odečtením vyššího ze standardního odpočtu nebo vašich celkových rozepsaných odpočtů – které mohou zahrnovat charitativní dary. 

Bývalý prezident Donald TrumpDaňová revize podpisu v roce 2017 téměř zdvojnásobila standardní odpočet, takže je méně pravděpodobné, že budou zapisovatelé rozepisovat položky.

Pro rok 2022 je standardní srážka 12,950 25,900 $ pro svobodné osoby nebo 2022 XNUMX $ pro manželské páry, které se přihlásí společně. A pokud si v roce XNUMX vezmete standardní odpočet, nemůžete u charitativních darů požadovat rozepsaný odpis.

Pokud očekáváte rozepsání odpočtů, váš charitativní odpis závisí na typu aktiva, které darujete.

Juan Ros, CFP ve Forum Financial Management v Thousand Oaks v Kalifornii, uvedl, že ziskové investice do zdanitelného makléřského účtu jsou „obecně nejlepším typem aktiv, které lze dát“.

Zde je důvod, proč: Darováním oceněného aktiva získáte charitativní srážku rovnající se spravedlivé tržní hodnotě a zároveň se vyhnete daním z kapitálových výnosů, které byste jinak dlužili z prodeje, řekl. 

Samozřejmě budete chtít potvrdit, že vaše preferovaná charita může přijímat bezhotovostní dary.

Vzhledem k tomu, že většina portfolií za rok klesla o 15 % až 25 %, může být lákavé zbavit se akcií, jejichž hodnota klesla. Ale je lepší tato aktiva prodat, sklidit ztráty a věnujte peněžní výtěžek na charitu, řekla Ros.

Pokud je vám 70½ nebo více, darování přímo z tradičního individuálního důchodového účtu je „obvykle nejlepší způsob, jak darovat,“ řekl Mitchell Kraus, CFP a majitel Capital Intelligence Associates v Santa Monice v Kalifornii. 

Strategie, známá jako „kvalifikovaná charitativní distribuce“ nebo QCD, zahrnuje přímý převod z IRA na způsobilá charita. Můžete dát až 100,000 XNUMX $ ročně a může se to počítat jako vaše požadovaná minimální distribuce pokud převedete peníze ve věku 72 let.  

Vzhledem k tomu, že dar se neprojevuje jako příjem, stále budete mít daňové úlevy, i když neuvedete odpočty, řekl Kraus. Snížení vašeho upraveného hrubého příjmu může pomoci vyhnout se dalším daňovým problémům, jako je např vyšší prémie Medicare část B a část D.