Jak se rozhodnout mezi příspěvky před zdaněním a Roth 401(k)

Ať už začínáte novou práci nebo aktualizujete cíle penzijního spoření, možná si budete muset vybrat mezi příspěvky před zdaněním nebo Roth 401(k) – a výběrem může být složitější Než si myslíš.

Zatímco vklady 401(k) před zdaněním nabízejí daňovou úlevu předem, fondy rostou jako odložené daně, což znamená, že při výběru budete dlužit poplatky. Naproti tomu příspěvky Roth 401(k) se odehrávají po zdanění, ale vaše budoucí příjmy rostou bez daně.

Většina plánů má obě možnosti. Zhruba 88 % plánů 401(k) nabízelo Rothovy účty v roce 2021, téměř dvojnásobek oproti stavu před deseti lety Rada sponzorů plánu Ameriky, která zkoumala více než 550 zaměstnavatelů.   

Zatímco vaše současné a budoucí daňové pásmo jsou součástí skládačky, odborníci říkají, že je třeba zvážit další faktory.

"Je těžké mluvit v širších pojmech, protože existuje tolik věcí, které ovlivňují toto rozhodnutí," řekl certifikovaný finanční plánovač Ashton Lawrence, partner Goldfinch Wealth Management v Greenville v Jižní Karolíně.

Zde je návod, jak se rozhodnout, co je pro váš 401(k) správné.

Jednou z velkých otázek, kterou je třeba zvážit, je, zda očekáváte, že budete v důchodu ve vyšším nebo nižším daňovém pásmu, říkají odborníci.

Obecně řečeno, příspěvky před zdaněním jsou lepší pro osoby s vyššími příjmy kvůli daňové úlevě předem, řekl Lawrence. Ale pokud je vaše daňové pásmo nižší, platit odvody nyní s Rothovými vklady může mít smysl.

Lawrence Pon, CFP a certifikovaný veřejný účetní ve společnosti Pon & Associates v Redwood City v Kalifornii, uvedl, že příspěvky Roth 401(k) jsou obvykle dobré pro mladší pracovníky, kteří očekávají, že později ve své kariéře vydělají více.

"Pokud jste ve skupině 22% nebo 24% nebo nižší, myslím, že Rothův příspěvek dává smysl, za předpokladu, že budete po odchodu do důchodu ve vyšší skupině," řekl. 

Ačkoli není jasné, jak může Kongres změnit daňovou politiku, několik ustanovení zákona o snížení daní a pracovních míst z roku 2017 je plánováno na západ slunce v roce 2026, včetně nižších daňových pásem a vyššího standardního odpočtu.

Odborníci tvrdí, že tyto očekávané změny mohou také zohlednit analýzu příspěvků před zdaněním vs. Roth.

"Jsme v tomto sladkém místě s nízkými daněmi," řekla Catherine Valega, CFP a zakladatelka Green Bee Advisory v Bostonu, s odkazem na tříleté období, než se daňové pásmy mohou zvýšit. "Říkám, že daně jsou na prodej." 

Zatímco Rothovy příspěvky jsou pro mladé lidi s nižšími příjmy „nenasnadě“, uvedla, že současné daňové prostředí učinilo tyto vklady atraktivnějšími i pro klienty s vyššími příjmy. 

"Mám klienty, kteří mohou získat 22,500 XNUMX dolarů po dobu tří let," řekl Valega. "To je docela pěkný kus změny, která poroste bez daní."

plus, poslední změny z Secure 2.0 učinili příspěvky Roth 401(k) pro některé investory přitažlivějšími, řekla. Plány nyní mohou nabízet Rothovy zaměstnavatelské zápasy a Roth 401(k) již nemají požadované minimální distribuce. Plány se samozřejmě mohou lišit podle toho, jaké funkce se zaměstnavatelé rozhodnou přijmout.

Lawrence z Goldfinch Wealth Management řekl, že „starší cíle“ jsou také faktorem při rozhodování mezi příspěvky před zdaněním a Rothovými příspěvky. „Plánování nemovitostí se stává větší částí toho, o čem lidé ve skutečnosti přemýšlejí,“ řekl.

Od zákona Secure Act z roku 2019 je daňové plánování pro zděděné individuální důchodové účty složitější. Dříve mohli příjemci, kteří nejsou manželi nebo manželky, „protahovat“ výběry po celý život. Ale teď musí vyčerpat zděděné IRA do 10 let, známé jako „pravidlo 10 let“.

Časová osa výběru je nyní „mnohem kompaktnější, což může mít dopad na příjemce, zvláště pokud jsou v letech s nejvyššími výdělky,“ řekl Lawrence.

Roth IRA však mohou být „lepším nástrojem pro plánování nemovitostí“ než tradiční účty před zdaněním, protože příjemci, kteří nejsou manželi nebo manželky, nebudou dlužit daně z výběrů, řekl.

"Každý má své vlastní preference," dodal Lawrence. "Snažíme se pouze poskytnout nejlepší možnosti pro to, čeho se snaží dosáhnout."