Jak může sklizeň daňových ztrát letos zvýšit váš příjem

Rok 2022 byl pro většinu trhů špatným rokem, ale to by mohlo vytvořit příležitosti pro sklizeň daňových ztrát. Sběr daňových ztrát může poskytnout způsob, jak ušetřit na daních, ale musíte to udělat před koncem kalendářního roku.

Jak funguje sklizeň daňových ztrát

Američtí daňoví poplatníci si mohou kompenzovat ztráty z investic ve výši 3,000 XNUMX USD se svým zdanitelným příjmem, nebo dokonce přenést ztrátu do budoucího daňového přiznání. Tyto ztráty mohou také kompenzovat investiční zisky.

Aby se však daňově realizovala ztráta, nemůže jít jen o papírovou ztrátu, ale musí se prodat. I když plánujete držet investice dlouhodobě, prodej některých ztrátových investic před koncem roku může snížit váš daňový účet. Všimněte si také, že pokud jste ženatý a podáváte žádost odděleně, výše ztrát, které můžete započítat proti zdanitelnému příjmu, je nižší na 1,500 XNUMX USD.

Samozřejmě možná nebudete chtít opustit trhy jen proto, abyste si uvědomili daňové výhody. Nemusíte však nutně. Když prodáte investici a dosáhnete zdanitelné ztráty, můžete si zároveň koupit něco jiného, ​​pokud to není v očích IRS „v podstatě totožné“.

Takže pokud jste prodali akcie Coly se ztrátou, mohli byste peníze převést do Pepsi. To, že prodáváte, neznamená, že musíte nechat výtěžek v hotovosti. Pokud prodáváte fondy obchodované na burze (ETF), můžete si je koupit od jiného poskytovatele nebo takový, který sleduje jiný index.

Vyhýbání se prodeji praní

Přesto nemůžete investici jen tak prodat a hned koupit zpět. Nesmíte koupit stejnou investici v daném období 30 dní před a 30 dní poté, co jste ji prodali.

Pokud to uděláte, nazývá se to praní a ztráta se pro daňové účely nezapočítává. Před prodejem se tedy ujistěte, že jste za posledních 30 dní nezakoupili stejný cenný papír, a poznamenejte si, že jej nebudete kupovat znovu, dokud neuplyne 30 dní.

Může být také užitečné podívat se na sklízení krátkodobých ztrát pro daňové účely, což jsou investice, které jste drželi méně než rok.

Pouze zdanitelné účty

Mějte na paměti, že sklizeň daňových ztrát je obecně užitečná pouze v zdanitelných účtech. Pokud máte účet chráněný daněmi, jako je IRA nebo 401(k), pak optimalizace daní z kapitálových výnosů obvykle není užitečná. Je to proto, že u těchto typů účtů nebudete zdaněni kapitálovými zisky, a proto je nepravděpodobné, že by vám přinesly nějaké výhody z sklizně daňových ztrát.

Jaký je přínos?

Možná si myslíte, že stejně v určitém okamžiku zaznamenáte investiční ztráty, tak jaký je smysl sklízení daňových ztrát?

Existuje několik výhod. Za prvé, přetažením ztrát do dneška může pomoci snížit váš daňový účet a poté můžete získat návratnost peněz, které byste zaplatili na dani.

Zadruhé, možná nebudete muset nějakou dobu investici prodávat a možná budete v nižším daňovém pásmu, když budete v důchodu a budete platit nižší daně, takže uvědomění si ztráty dnes vytváří výhodu nad svůj život.

Předčasně prodat

Vědci také identifikovali lednový efekt. To je místo, kde akcie s malou kapitalizací mohou na začátku ledna překonat širší trh. Někteří se domnívají, že by to mohlo souviset s sklizní daňových ztrát.

Je běžné, že sklizeň daňových ztrát v prosinci, což často znamená nákup investic zpět v lednu. Pokud prodáte dříve, můžete se vyhnout promeškaní lednového efektu, který může nabídnout malé zvýšení výnosů určitých akcií, pokud je historie nějakým vodítkem.

Porazit finanční trhy může být velmi těžké. Optimalizace vašeho portfolia pro daně je však mnohem jednodušší a sklizeň daňových ztrát je jedním ze způsobů, jak tomu pomoci.