Když někdo investuje, evidentně doufá, že mu to nakonec vydělá peníze. Jinak by investice neměla smysl. Pokud však zvýšíte své čisté jmění prostřednictvím investic, budete pravděpodobně muset platit daně svému státu a federální vládě. Tyto jsou tzv daně z kapitálových výnosůa nefungují úplně stejně jako daně z jiných příjmů. Ačkoli federální daň z kapitálových výnosů je často ve zprávách a je předmětem politické debaty, existují také daně z kapitálových výnosů vyměřované na státní úrovni.
Pokud žijete v Kalifornii, zvažte spolupráce s finančním poradcem kdo vám může pomoci s plánováním těchto daní.
Co je daň z kapitálových výnosů?
Daň z kapitálových výnosů je daň vyměřená z peněz vydělaných investicí, na rozdíl od mzdy nebo platu. Tyto výdělky jsou obecně zdaněny standardní daní z příjmu, se kterou se většina lidí setkává každá výplata získávají.
V některých oblastech se s kapitálovými zisky zachází odlišně v závislosti na tom, jak dlouho investor držel aktivum před prodejem. Tyto rozdíly se obecně dělí na krátkodobé (méně než rok) a dlouhodobé (alespoň rok).
Krátkodobé daně z kapitálových zisků jsou vybírány z peněz vydělaných z investic, které investor držel méně než rok. Ty jsou často vyšší kvůli jejich rychlému obratu. Na federální úrovni jsou zdaněny jako běžný příjem, který v závislosti na výši vašeho příjmu může způsobit, že budete platit více než 20 %.
Pokud někdo drží aktivum déle než rok, obecně platí daň z dlouhodobých kapitálových výnosů. Federální dlouhodobá daň z kapitálových výnosů je nižší než jak její krátkodobý protějšek, tak sazby daně z příjmu. To platí i pro některé státy, protože může existovat systém daňových pásem, kde je sazba vyšší, když se zvyšují vydělané peníze. Na některých jiných místech mohou být tyto zisky zdaněny paušální sazbou.
Kalifornské daně z kapitálových zisků
Na rozdíl od federální vlády Kalifornie nerozlišuje mezi krátkodobými a dlouhodobými kapitálovými zisky. Všechny kapitálové zisky zdaňuje jako příjem za použití stejných sazeb a pásem jako běžná státní daň z příjmu.
Následující tabulka ukazuje daňové sazby, které se vztahují na příjmy i kapitálové zisky v Kalifornii:
Sazba daňových sazeb kapitálových zisků s jediným manželským podáním Společně ženatý podání samostatně Hlava domácnosti 1% $ 0 - 8,932 0 $ 17,864 - 0 8,932 $ 0 - 17,864 $ 2 - 8,933 $ 21,175 $ $ 17,865 $ $ 42,350 $ 8,933 $ 21,175 $ 17,865 $ $ – $42,353 $4 – $21,176 $33,421 – $42,351 66,842% $21,176 – $33,421 $42,354 – $54,597 $6 – $33,422 $46,394 – $66,843 92,788% $33,422 – $46,394 $54,598 – $67,569 $8 – $46,395 $58,634 – $92,789 117,268% $46,395 – $58,634 $67,570 – $79,812 $9.3 – $58,635 $299,508 – $117,269 599,016% $58,635 – $299,508 $79,813 – $407,329 $10.3 – $299,509 $359,407 – $599,017 718,814% (plus 299,509% for income over $359,407) $407,330 – $488,796 $11.3 – $1 $1,000,000 – $359,408 $599,012 – $718,815 1,198,024% (plus 359,408% for income over $599,012) $488,797+ 814,658 12.3 1 $ + 1,000,000 599,013 $ + 1,198,025 599,013 $ Jak funguje federální daň z kapitálových zisků
Federální vláda zdaňuje obojí krátkodobé a dlouhodobé kapitálové zisky. Krátkodobé kapitálové zisky jsou zdaněny stejně jako jakýkoli jiný příjem podle následujícího plánu:
Federální sazba daně z krátkodobých kapitálových zisků Jednotlivý manželé Podání společně Oddaní Podání samostatně Vedoucí domácnosti 10 % $ 0 – $ 9,950 0 $ 19,900 – $ 0 9,950 $ 0 – $ 14,200 12 $ 9,951 – $ 40,525 19,901 81,050 % $ 9,951 40,525 – 14,201 54,200 $ –22 $ 40,526 86,375 $ 81,051 172,750 $ $ – $40,526 $86,375 – $54,201 $86,350 – $24 $86,376 – $164,925 172,751% $329,850 – $86,376 $164,925 – $86,351 $164,900 – $32 $164,926 – $209,425 329,851% $418,850 – $164,926 $209,425 – $164,901 $209,400 – $35 $209,426 – $523,600 418,851% $628,300 – $209,426 $314,150 – $209,401 $523,600 – $37 523,601 628,301 $ – 314,151 523,601 $ XNUMX % XNUMX XNUMX $ + XNUMX XNUMX $ + XNUMX XNUMX $ + XNUMX XNUMX $
Dlouhodobé kapitálové zisky jsou mezitím zdaněny buď 0 %, 15 % nebo 20 %, na základě celkových zisků. Harmonogram federální daně z dlouhodobých kapitálových zisků je následující:
Federal Long-Term Capital Gains Tax Rates Rate Single Married Filing Jointly Married Filing Separately Head of Household 0% $0 – $40,400 $0 – $80,800 $0 – $40,400 $0 – $54,100 15% $40,401 – $445,850 $80,801 – $501,600 $40,401 – $250,800 $54,101 – $473,750 20% $445,851 + 501,601 250,801 $ + 473,751 XNUMX $ + XNUMX XNUMX $
Prezident Joe Biden ano navrhl zvýšení daně z kapitálových výnosů na nejlépe vydělávajících. Bidenův návrh by ji zvýšil na 39.6 %, v podstatě by ji zdanil jako pravidelný příjem. V době psaní tohoto článku se tento návrh ještě nestal zákonem.
Celkový daňový obraz Kalifornie
Kalifornie je obecně považována za stát s vysokými daněmi a čísla to potvrzují. Existuje progresivní daň z příjmu se sazbami od 1 % do 13.3 %, což jsou stejné daňové sazby, jaké platí pro kapitálové zisky. Golden State má také daň z obratu ve výši 7.25 %, což je nejvyšší v zemi. S připočtením místních daní z obratu se sazba daně z obratu v některých obcích může vyšplhat až na 10.25 %.
Daň z nemovitostí v Kalifornii nesmí ze zákona překročit 1 %. Tady není žádný daň z nemovitostí nebo dědickou daň.
Závěrem
Kalifornie zdaňuje kapitálové zisky stejnou sazbou jako běžný příjem. Veškeré peníze vydělané za rok z investic se zase jednoduše připočítají ke zdanitelnému příjmu dané osoby. Kaliforňané také podléhají federálním daním z kapitálových zisků, které se liší podle toho, zda zisky pocházejí z krátkodobých nebo dlouhodobých investic. Stručně řečeno, budete chtít věci naplánovat, když investujete jako rezident Kalifornie, jinak byste mohli skončit tvrdě zasaženi na státní a federální úrovni.
Investiční tipy
Daně z kapitálových výnosů mohou být matoucí a odborné poradenství může být velmi užitečné. Naštěstí, najít finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří obsluhují vaši oblast během pěti minut. Pokud jste připraveni být spojeni s místními poradci, začněte hned.
Při investicích je důležité myslet dopředu. Použijte SmartAsset's investiční kalkulačka abyste získali představu o tom, jak může vaše portfolio vypadat v průběhu let.
Fotografický kredit: ©iStock.com/Matthew Starling, ©iStock.com/katleho Seisa, ©iStock.com/AndreyPopov
Příspěvek Daň z kapitálových zisků v Kalifornii se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-cost-120000832.html