Zde je návod, jak platit 0% daně z kapitálových výnosů s šestimístným příjmem

Je přirozené fixovat se na ztráty v portfoliu, zejména s S&P 500 meziroční pokles o více než 20 %.

Ale i po letech růstu můžete mít zisky a zisky by mohly mít nárok na 0% daňovou sazbu v závislosti na vašich výdělcích.

Prahové hodnoty mohou být vyšší, než očekáváte – dokonce šesticiferný společný příjem pro manželský pár, říkají finanční experti.

Mnoho investorů uvažuje o dvou sazbách pro dlouhodobé kapitálové zisky, 15 % a 20 %, vysvětlil Dale Brown, předseda představenstva společnosti Investiční poradci společnosti Salem ve Winston-Salem v Severní Karolíně, která se umístila na šestém místě na CNBC 2022 Seznam FA 100.

Ve skutečnosti však existují čtyři sazby – 0 %, 15 %, 20 % a 23.8 %, přičemž 3.8% příplatek pro vyšší příjmy. "Měl jsem klienty s nízkými šestimístnými příjmy, kteří neplatili žádné daně," řekl Brown. 

Zde je návod: Sazby používají „zdanitelný příjem“ vypočítaný odečtením větší ze standardních nebo položkových srážek od vašeho upraveného hrubého příjmu, což jsou výdělky mínus takzvané „nadlinkové“ srážky.

Pro rok 2022 se můžete kvalifikovat pro 0% sazbu dlouhodobých kapitálových zisků se zdanitelným příjmem ve výši 41,675 83,350 $ nebo méně pro jednotlivce a XNUMX XNUMX $ nebo méně pro manželské páry, které podávají společně.

Zatímco pár, který vydělává 100,000 0 dolarů, může předpokládat, že se nekvalifikuje do skupiny dlouhodobých kapitálových zisků XNUMX %, Brown řekl, že investoři musí čísla zkrotit.

Řekněme například, že pár v důchodu má 30,000 25,000 USD na úrocích osvobozených od daně, 75,000 100,000 USD pravidelného příjmu a XNUMX XNUMX USD v dlouhodobých kapitálových ziscích a dividendách. Jejich hrubý příjem je XNUMX XNUMX $, protože nezahrnuje úroky osvobozené od daně. 

Po odečtení standardního odpočtu 27,000 73,000 USD jim zbude zdanitelný příjem ve výši 0 2022 USD, který spadá do XNUMX% dlouhodobého daňového pásma z kapitálových zisků pro rok XNUMX. 

I když je zdanitelný příjem páru vyšší než 83,350 0 USD, část jejich výdělku může stále spadat do skupiny dlouhodobých kapitálových zisků XNUMX %, řekl Brown.

Řekněme, že stejný pár v důchodu měl 30,000 25,000 USD na úrocích osvobozených od daně, 100,000 XNUMX USD pravidelného příjmu a XNUMX XNUMX USD v dlouhodobých kapitálových ziscích a dividendách.

V tomto případě je jejich hrubý příjem 125,000 98,000 USD a zdanitelný příjem 27,000 25,000 USD. Vzhledem k tomu, že standardní odpočet ve výši 98,000 XNUMX USD překračuje XNUMX XNUMX USD pravidelného příjmu, XNUMX XNUMX USD jsou výhradně dlouhodobé kapitálové zisky a dividendy.

To znamená, že 83,350 0 USD je zdaněno sazbou 15 % a pár dluží 14,650 % dlouhodobých daní z kapitálových zisků ze zbývajících XNUMX XNUMX USD.

"To je výhoda 0% skupiny," řekl Brown.

Když akciový trh klesá, mnoho investorů se zaměřuje na sklizeň daňových ztrátnebo použít ztráty k vyrovnání jiných zisků.

Ale můžete také prozkoumat zisky z sklizně, pokud jsou vaše aktiva stále vyšší než v předchozích letech, řekl Cory Robinson, viceprezident a portfolio manažer ve společnosti Tom Johnson Investment Management v Oklahoma City, která se umístila na 30. místě žebříčku FA 100.

„Výhodou jsou nulové daně, ať už jde o dividendy nebo kapitálové zisky“, pokud jste pod hranicí zdanitelného příjmu, řekl.

Pro investory v pásmu 0 % je možné, že existuje možnost snížit daně z budoucích zisků.

Vzhledem k tomu, že daně jsou založeny na rozdílu mezi hodnotou při prodeji a původní kupní cenou, můžete ziskové aktivum prodat a zpětným nákupem zvýšit kupní cenu.

„V tom je krása získávání zisků: můžete okamžitě reinvestovat,“ řekl Robinson a vysvětlil, jak se investoři nemusí obávat tzv. pravidlo prodeje praní.

Ačkoli pravidlo praní prodeje blokuje sklizené ztráty, pokud koupíte „v podstatě identické“ aktivum během 30denního okna před nebo po prodeji, stejné pravidlo se nevztahuje na zisky, řekl.

Ať už prodáváte aktiva za účelem příjmu nebo využíváte dlouhodobou daňovou strategii, mohou existovat příležitosti ke sklízení zisků během let s nižšími příjmy, řekl Brown.

Například může dojít k propasti v příjmech, pokud odejdete do důchodu, ale ihned nedostanete sociální zabezpečení, penzi nebo výběry z důchodových účtů před zdaněním, řekl.

Můžete také mít nižší zdanitelný příjem během roku s dočasnou ztrátou zaměstnání, řekl Brown.

"Nejdůležitější je načasování," dodal Robinson a vysvětlil, jak je důležité odhadnout svůj zdanitelný příjem, než se pokusíte získat zisky.