Zde je návod, jak poradci pomáhají klientům snížit jejich daňový účet za rok 2022

S Index S&P 500 pokles o více než 20 % v roce 2022, mnozí investoři sledují Konverze individuálního důchodového účtu Roth, které převádějí prostředky IRA před zdaněním do Roth IRA pro budoucí nezdaněný růst. Kompromisem je platba předem na daň. 

Nižší zůstatky na účtu však mohou poskytnout dvě příležitosti: možnost koupit více akcií za stejnou dolarovou částku a možné daňové úspory v závislosti na tom, kolik převedete. A daňové úspory mohou být pro investory během let s nižšími výdělky spojeny, říkají odborníci. 

„Pravidelně diskutujeme o Rothových konverzích pro klienty v důchodu, kteří ještě nezačali brát sociální pojištění, protože jejich příjmy jsou dočasně nízké,“ řekl Matt Stephens, certifikovaný finanční plánovač společnosti AdvicePoint ve Wilmingtonu v Severní Karolíně. „Změny zaměstnání mohou také poskytnout jedinečnou příležitost ke konverzi Roth.“

Jedna z jeho klientek přišla na konci roku 2021 o práci a do další nastoupila až v dubnu, takže její příjem v roce 2022 je mnohem nižší než obvykle a její portfolio je dole. „Tím, že letos provede Rothovu konverzi, bude schopna proměnit těžkou situaci v masivní daňové úspory,“ řekl. 

Když akciový trh klesá, investoři také zvažují „sklizeň daňových ztrát“, popř prodej ztrátových pozic za účelem kompenzace zisků. Ale v závislosti na vašem zdanitelném příjmu můžete také těžit z méně známého kroku známého jako „sklízení daňových zisků“.

Funguje to takto: Pokud je váš zdanitelný příjem nižší než 41,675 83,350 USD u svobodných žadatelů nebo 2022 XNUMX USD u manželských párů, které se přihlásí společně v roce XNUMX, spadáte do 0% kapitálové zisky, což znamená, že při prodeji ziskových aktiv můžete vynechat daně.   

Pro některé investory je to šance získat zisky nebo diverzifikovat své zdanitelné portfolio, aniž by museli platit účet, vysvětlil Edward Jastrem, CFP a ředitel finančního plánování v Heritage Financial Services ve Westwoodu, Massachusetts.

S klientem v důchodu pod hranicí příjmu se mu podařilo snížit jejich velkou pozici jedné akcie, čímž splnil jejich cíle „poskytnout likviditu a snížit koncentrované riziko,“ řekl.  

Spíše než započítávání jako položkový odpočet mohou QCD snížit upravený hrubý příjem a mohou uspokojit roční požadované minimální distribuce.  

Nedávno se setkal s párem, který zaplatil více než 30,000 XNUMX dolarů požadované minimální distribuce kteří samostatně darovali peníze své církvi, spíše než aby převáděli nezdaněné prostředky ze své IRA.

"Požadovali tisíce dalších zdanitelných příjmů, než bylo nutné," řekl Wren. 

Pokud je vám 70½ nebo více let, můžete pomocí QCD darovat až 100,000 72 $ ročně. A převody ve věku 70 nebo více let se mohou počítat jako požadované minimální rozdělení. „Klienti starší XNUMX a půl let musí skutečně věnovat velkou pozornost své osobní situaci,“ dodal Wren.