Živě aktualizované zprávy z celého světa týkající se bitcoinů, etereum, krypto, blockchainů, technologií a ekonomiky. Aktualizováno každou minutu. K dispozici ve všech jazycích.
Velikost textu Pokud plánujete zanechat svým dětem účet s odloženou daní, můžete jim ušetřit spoustu peněz tím, že budete provádět Rothovy konverze, dokud budete naživu. Předpokládejme, že máte účet s odloženou daní ve výši 2 milionů dolarů a vaše dvě děti jsou rovnocennými dědici. Když zemřete, každý z nich obdrží 1 milion dolarů z odložených daní. Musí ho vyprázdnit za 10 let, přičemž platí daně z každého dolaru, jak vyjde z účtu. Takže pokud vaše děti zdědí účet s odloženou daní na vrcholu svých výdělkových let, mohou čelit federálním a státním daňovým sazbám až 50 %, říká David Frisch, certifikovaný veřejný účetní a finanční poradce z Melville, NY. V takovém případě byste měli porovnat svou mezní daňovou sazbu se sazbou svých dětí, abyste se rozhodli, zda má Rothova konverze smysl, říká Frisch. Pokud to zahrnuje velké množství peněz, budete pravděpodobně muset provést konverzi během několika let, abyste se nedostali do vyšší skupiny. Přihlásit se k odběru novinek Odchod do důchodu Společnost Barron's vám přináší plánování a rady v důchodu v týdenním shrnutí našich článků o přípravě na život po práci."Tím, že nyní provedete konverzi a zaplatíte daň, poskytujete nepřímý dar," říká, "protože vaši dědicové nyní tuto daň platit nemusí."Pokud existuje velký majetek přesahující doživotní výjimku ve výši 12.06 milionu dolarů, mohou být vítězi také konverze Roth, říká Frisch. Předpokládejme, že máte majetek v hodnotě 15 milionů dolarů, včetně účtu s odloženou daní ve výši 10 milionů dolarů a 5 milionů dolarů makléřského účtu po zdanění. Pokud zemřete, váš majetek bude podléhat zhruba 1.5 milionu dolarů na dani z majetku, protože překračuje limit, vypočítává Frisch. Navíc vaši dědicové budou muset platit daně, když v příštím desetiletí vyprázdní účet s odloženou daní ve výši 10 milionů dolarů. Pokud jsou ve 40% skupině, jsou to další 4 miliony dolarů na daních. Nyní předpokládejme, že místo toho převedete celých 10 milionů dolarů na účtu s odloženou daní na Roth IRA a použijete peníze na svém makléřském účtu k zaplacení 4 milionů dolarů na daních. Když zemřete, vy dědicové nebudete dlužit žádné další daně a dostanete 10 milionů $ Roth IRA a 1 milion $ makléřský účet.„Ve scénáři 1 vyděláváte 9.5 milionu dolarů,“ říká Frisch. "Ve scénáři 2 vyděláváte 11 milionů dolarů." Frisch přesto varuje, že existují situace, kdy konverze Rotha nedává smysl. Předpokládejme, že jste ve skupině 37 % a vaše dítě je ve skupině 22 %. "Pak má smysl nedělat konverzi a nechat dítě zaplatit daň," říká Frisch.Napsat [chráněno e-mailem]
Pokud plánujete zanechat svým dětem účet s odloženou daní, můžete jim ušetřit spoustu peněz tím, že budete provádět Rothovy konverze, dokud budete naživu.
Předpokládejme, že máte účet s odloženou daní ve výši 2 milionů dolarů a vaše dvě děti jsou rovnocennými dědici. Když zemřete, každý z nich obdrží 1 milion dolarů z odložených daní. Musí ho vyprázdnit za 10 let, přičemž platí daně z každého dolaru, jak vyjde z účtu. Takže pokud vaše děti zdědí účet s odloženou daní na vrcholu svých výdělkových let, mohou čelit federálním a státním daňovým sazbám až 50 %, říká David Frisch, certifikovaný veřejný účetní a finanční poradce z Melville, NY.
V takovém případě byste měli porovnat svou mezní daňovou sazbu se sazbou svých dětí, abyste se rozhodli, zda má Rothova konverze smysl, říká Frisch. Pokud to zahrnuje velké množství peněz, budete pravděpodobně muset provést konverzi během několika let, abyste se nedostali do vyšší skupiny.
Společnost Barron's vám přináší plánování a rady v důchodu v týdenním shrnutí našich článků o přípravě na život po práci.
"Tím, že nyní provedete konverzi a zaplatíte daň, poskytujete nepřímý dar," říká, "protože vaši dědicové nyní tuto daň platit nemusí."
Pokud existuje velký majetek přesahující doživotní výjimku ve výši 12.06 milionu dolarů, mohou být vítězi také konverze Roth, říká Frisch. Předpokládejme, že máte majetek v hodnotě 15 milionů dolarů, včetně účtu s odloženou daní ve výši 10 milionů dolarů a 5 milionů dolarů makléřského účtu po zdanění.
Pokud zemřete, váš majetek bude podléhat zhruba 1.5 milionu dolarů na dani z majetku, protože překračuje limit, vypočítává Frisch. Navíc vaši dědicové budou muset platit daně, když v příštím desetiletí vyprázdní účet s odloženou daní ve výši 10 milionů dolarů. Pokud jsou ve 40% skupině, jsou to další 4 miliony dolarů na daních.
Nyní předpokládejme, že místo toho převedete celých 10 milionů dolarů na účtu s odloženou daní na Roth IRA a použijete peníze na svém makléřském účtu k zaplacení 4 milionů dolarů na daních. Když zemřete, vy dědicové nebudete dlužit žádné další daně a dostanete 10 milionů $ Roth IRA a 1 milion $ makléřský účet.
„Ve scénáři 1 vyděláváte 9.5 milionu dolarů,“ říká Frisch. "Ve scénáři 2 vyděláváte 11 milionů dolarů."
Frisch přesto varuje, že existují situace, kdy konverze Rotha nedává smysl. Předpokládejme, že jste ve skupině 37 % a vaše dítě je ve skupině 22 %. "Pak má smysl nedělat konverzi a nechat dítě zaplatit daň," říká Frisch.
Napsat [chráněno e-mailem]
Zdroj: https://www.barrons.com/articles/roth-ira-conversion-taxes-51649463371?siteid=yhoof2&yptr=yahoo
