Jaký je nejlepší způsob, jak zacházet s individuálním důchodovým účtem (IRA)? Nechat to sedět a vydělávat peníze, pak platit daně z výběrů v důchodu? Nebo to převést na Roth IRA? Mám nyní platit daně a získat peníze osvobozené od daně později? A mohu si nechat odečíst daně splatné při převrácení ze samotného účtu převrácení?
-Pat
Když přemýšlíte, zda ano převést tradiční IRA na Roth IRA, musíte zvážit více než okamžitý daňový zásah.
I když daně zde hrají velkou roli, nejsou jediným faktorem, který hraje roli. Budete se tedy chtít podívat na úplný obrázek, když zjistíte, zda má Rothova konverze smysl pro vaše současné a budoucí finance. (A má smysl konzultovat a Finanční poradce nebo daňového poradce, než tento krok provedete, abyste se ujistili, že je vše provedeno správně.)
Tradiční vs. Roth IRA
Než se vrhneme na konverzní faktory, pojďme si krátce promluvit o rozdílech mezi tradičními a Rothovými IRA. Opět platí, že většina lidí se zaměřuje na daňové účinky, ale existuje několik dalších faktorů, které oddělují dva typy důchodových účtů. Tyto rozdíly dělají z Roth IRA vítěznou volbu pro mnoho lidí.
Některé klíčové rozdíly mezi tradičními a Roth IRA zahrnují:
Načasování daně: Tradiční příspěvky IRA jsou (obecně) daňově uznatelné, když jsou provedeny, a všechny výběry jsou zdaněny, když jsou provedeny. Příspěvky Roth IRA nejsou daňově odečitatelné a všechny výběry jsou při výběru osvobozeny od daně (pokud dodržujete pravidla). To znamená, že výdělky v Roth IRA nejsou nikdy zdaněny.
Snazší přístup k vašim penězům: Tradiční výběry IRA provedené před důchodovým věkem podléhají 10% sankcím nad rámec daně z příjmu. Příspěvky Roth IRA – ale ne výdělky – lze kdykoli bez sankcí vybrat, protože jste z nich již zaplatili daň, takže se ke svým penězům dostanete, když budete potřebovat (jakmile překročíte pětileté výročí konverze).
Požadované minimální distribuce (RMD): S tradičními IRA musíte začít užívat RMD jakmile dosáhnete věku 72 let. S Roth IRA už nikdy nebudete muset přijímat distribuce, pokud nechcete.
Snížený zdanitelný příjem: Tradiční výběry IRA podléhají pravidelným daním z příjmu, což zvyšuje váš zdanitelný příjem. Výběry Roth IRA nepodléhají dani a nejsou zahrnuty do zdanitelného příjmu. Nižší zdanitelný příjem vás může udržet v nižším daňovém pásmu. Jako bonus navíc vám může pomoci vyhnout se placení daně z příjmu z dávek sociálního zabezpečení v důchodu.
Dědictví bez daně: Vaši dědicové budou platit daně z výběrů z zděděné tradiční IRA. Dědicové, kteří vybírají ze zděděných Roth IRA, nebudou platit žádné daně z příjmu, pokud bude splněno pravidlo pěti let.
Z těchto důvodů může mnoho lidí dlouhodobě těžit z přeměny tradičního IRA na Roth IRA. Než se však o tento krok poperete, zvažte nejlepší způsob, jak jej zvládnout, abyste se nedostali do finančních potíží.
Kdy převést na Roth IRA
Vzhledem k tomu, že budete čelit větším daňovým účtům, když převedete tradiční IRA na Roth IRA, budete to chtít udělat strategicky. Pokud máte kolísavé příjmy, má smysl konvertovat více během roku s nižšími příjmy a vyhnout se konverzím v roce s vyššími příjmy.
Můžete také převést své tradiční IRA v blocích, než abyste to dělali najednou. Budete muset sledovat více pětiletých výročí, ale budete moci rozložit současnou daňovou zátěž na několik let, než abyste museli přijít s enormní paušální částkou najednou.
Co se týče načasování, čím dále budete od důchodu, tím lépe vám konverze poslouží. Nezdaněné výdělky v Roth budou mít více času na akumulaci a zrychlení, takže vám do budoucna zůstane větší nezdaněné hnízdo.
Když konverze Roth IRA nedává smysl
Existují také situace, kdy konverze Rotha nedává smysl.
Například pokud jste téměř připraveni nebo již přijímáte O sociálním zabezpečení a výhod Medicare, provedení konverze Roth zvýší váš zdanitelný příjem, což může mít za následek zdanitelné sociální zabezpečení a zvýšené pojistné Medicare.
Nebo pokud jste již v důchodu a používáte prostředky ve své tradiční IRA k pokrytí svých životních nákladů, současný daňový zásah by mohl ztížit placení vašich účtů. Další důvod, proč tuto strategii přeskočit: Nemáte k dispozici dostatek nedůchodových prostředků na zaplacení daní, což může způsobit ztrátu konverze.
5leté pravidlo pro Rothovy konverze
Konverze Roth IRA přicházejí se zvláštním omezením: Nemůžete provádět výběry bez sankcí z Roth IRA před pětiletým výročím konverze. A to platí pro každou konverzi zvlášť, pokud ji rozložíte do více daňových let.
Pětileté hodiny začínají na začátku daňového roku, během kterého jste převedli IRA. Pokud jste tedy například 25,000. listopadu 15 převedli 2022 1 USD z tradičního IRA na Roth, hodiny začínají 2022. ledna 1. To znamená, že můžete začít vybírat bez pokut po 2027. lednu XNUMX – méně než pět celých let od skutečného data konverze.
Toto pravidlo brání lidem v tom, aby upustili od 10% daňové pokuty za předčasné výběry z tradiční IRA. Nepočítejte tedy s tím, že při konverzi Roth hned provedete výběry bez daně.
Jednání s Rothovou daní z konverze
Je lákavé použít část prostředků z převrácení na zaplacení daní z konverze Rotha – ale to by byla obrovská chyba.
Ujistěte se, že máte dostatek pravidelných úspor na zaplacení celé daně z vaší konverze.
Jakákoli částka, kterou odeberete z tradičního IRA a která nejde do nového Roth IRA, se počítá jako předčasný výběr. To znamená, že kromě běžné dlužné daně z příjmu budou tyto peníze podléhat také 10% pokutě za předčasný výběr.
Řekněme například, že chcete převést 20,000 2,000 $ z tradičního na Roth IRA. Odhadujete, že daně z příjmu z konverze budou 10 2,000 USD (nebo 18,000 % z celkové částky). Pokud z převrácené částky zadržíte XNUMX XNUMX USD, bude vaše Rothova konverze pouze XNUMX XNUMX USD.
Dalších 2,000 200 USD bude považováno za předčasný výběr… a nakonec budete dlužit dalších XNUMX USD na pokutách IRS. Navíc bude mít váš Roth na začátku méně peněz, a to znamená časem nižší nezdanitelné příjmy.
Závěrem
Část prostředků z převodu nepoužívejte k placení daní. Nyní vás to bude stát sankce a dlouhodobě růst zisků.
Michele Cagan, CPA, je publicistka pro finanční plánování SmartAsset a odpovídá na otázky čtenářů o osobních financích a daňových tématech. Máte otázku, na kterou byste rádi odpověděli? E-mailem [chráněno e-mailem] a vaše otázka může být zodpovězena v budoucím sloupci.
Vezměte prosím na vědomí, že Michele není účastníkem platformy SmartAdvisor Match.
Tipy na investování a plánování odchodu do důchodu
Zvažte spolupráci s finančním poradcem, který vám poradí, jak zacházet s penzijními účty. Najít kvalifikovaného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci ve vaší oblasti a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Když plánujete příjem v důchodu, sledujte sociální zabezpečení. Použití Kalkulačka sociálního zabezpečení SmartAsset abyste měli představu, jak by mohly vypadat vaše dávky v důchodu.
Fotografický kredit: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm
Příspěvek Zeptejte se poradce: Pomozte mi pochopit „nejlepší způsob“ řízení IRA. Je lepší platit daně teď nebo v důchodu? se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-best-153928464.html