Děláte Roth Rollover? Pozor na pravidlo 5 let

Roth IRA byla nazývána „švýcarským armádním nožem“ osobních financí kvůli její flexibilitě a osvobození od daní. To je důvod, proč se tolik odcházejících pracovníků stěhuje, aby přenesli své účty 401(k) na pracoviště do Roth, a proč tolik finanční poradci doporučujeme převést tradiční IRA na Roth.

Myšlenka je taková, že pokud nyní platíte daň z příjmu ze svých důchodových peněz – zvláště když jsou zůstatky na mnoha účtech výrazně nižší – vaše nezdaněné Rothovy zisky vyrovnají rozdíl a možná ještě více.

Ale pozor na pravidlo 5 let.

Níže vás provedeme detaily a nevýhodami pětiletého pravidla, ale zvážit spárování s prověřeným finančním poradcem zdarma pro další pomoc při správě Roth rolloveru a dalších potřeb odchodu do důchodu.

5leté pravidlo: Co potřebujete vědět

Zatímco příspěvky do Roth lze kdykoli vybrat, nemůžete se dotknout výdělku, pokud není účet otevřený alespoň pět let. Pokud tedy v roce 2023 zavádíte další důchodový účet do Roth IRA, ujistěte se, že příjmy nepotřebujete až do roku 2028. Pokud je účet pro převedení vaším prvním účtem Roth IRA nebo jste si otevřeli svůj první Roth IRA méně než před pěti lety bude výdělek zdaněn při výběru. Jedním zlomem je, že i když je Roth, který jste otevřeli před více než pěti lety, uzavřen, stále se to započítává do pětiletého pravidla.

A ano, pravidlo 5 let se počítá, i když jste starší než 59.5 let – musíte splnit oba požadavky, jinak přijdete o daňovou úlevu na zisky.

Pokud uvažujete o přeměně individuálního důchodového účtu na Roth, je to ještě horší. Platí pravidlo 5 let Rothovy převody vyžaduje, abyste před odstoupením počkali celých pět let žádný převedené zůstatky – příspěvky nebo výdělky – bez ohledu na váš věk.

To nijak nesnižuje atraktivitu Rothova účtu pro lidi, kteří chtějí mít nad svými investicemi větší kontrolu, než dostanou na pracovišti. 401 (k) nebo plán 403(b), který může být omezen pouze na několik proprietárních podílových fondů provozovaných sponzorem plánu, naprostý nedostatek levnějších fondů obchodovaných na burze (ETF), kompenzační příspěvky zaměstnavatele uvízlé v akciích společnosti, stejně jako žádná kontrola nad výběrem poplatků účtovaných na váš účet.

Příběh pokračuje

Dalším důvodem, proč investoři volí Roth rollover nebo konverzi, je, když se chtějí vyhnout požadovaná pravidla minimální distribuce (RMD) které nastupují ve věku 72 let – dokonce i na účtech Roth 401(k). Roth IRA je osvobozena od požadavků RMD, což umožňuje, aby peníze, které byste byli nuceni vybrat, nadále generovali zisky.

Jedním z problémů, s nimiž se investoři setkávají při plánování Roth rolloveru nebo konverze, jsou limity příjmu, které se vztahují na příspěvky, pokud váš upravený hrubý příjem (AGI) z vašeho daňového přiznání je vyšší než 144,000 214,000 USD za jeden záznamník nebo 401 59.5 USD za společné výnosy. S plánem 401(k) nebo podobným je řešením výjimka zvaná „distribuce v provozu“. Pokud jste starší než 59.5 let a stále pracujete, můžete si vybrat nebo převést peníze ze svého XNUMX(k). Většina plánů umožňuje tyto distribuce za určitých podmínek, jako jsou finanční potíže, a mnohé také umožňují distribuci pro účastníky starší než XNUMX let, ale ne všechny, takže se budete muset informovat u svého sponzora plánu.

Pro Rothovy konverze z tradičního IRA můžete obejít příjmové limity pomocí toho, co je známé jako a zadní vrátka Roth konverze. Možná to budete chtít udělat dříve než později, protože na tom pracují někteří členové Kongresu zavřít střílnu zadních dveří už chvíli. Pokud provádíte konverzi Rotha, budete také muset dávat pozor pravidlo „pro rata“. v prvních pěti letech, což se vztahuje na převody z účtů, které zahrnují před zdaněním, odečitatelné příspěvky a po zdanění, neodčitatelné příspěvky. Jeden trik, který v takovém případě může fungovat, je převést pouze malou částku po dobu prvních pěti let.

Jako vždy mohou být daňové a investiční strategie složité a závisejí na situaci každého jednotlivce nejprve se poraďte s daňovým nebo finančním poradcem.

Závěrem

Přeměna tradičního IRA na Rotha může být pro mnohé výhodná ve světle flexibility a nezdanitelného stavu jeho výdělků. Ale zatímco příspěvky do Roth IRA lze kdykoli vybrat, pamatujte, že se nemůžete dotknout výdělku, pokud není účet otevřený alespoň pět let, i když je vám 59.5 let nebo více.

Tipy pro plánování odchodu do důchodu

• Zvažte rozhovor se svým Finanční poradce o nejlepších způsobech správy penzijních aktiv a zdanění, pokud zvažujete konverzi Rotha. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi prověřenými finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.

• Rothova konverze IRA není totéž jako převrácení IRA. S rolloverem přesouváte peníze z jednoho jako penzijního účtu na druhý. Pokud například odejdete ze zaměstnání, můžete se rozhodnout převeďte svá tradiční aktiva 401(k) do tradičního IRA. Nebo můžete hodit Rotha 401(k) do Roth IRA. IRS omezuje, jak často můžete převádět prostředky. Obecně platí, že nemůžete provést více než jedno převrácení ze stejné IRA během jednoho roku.

Fotografický kredit: ©iStock.com/DNY59

Příspěvek Děláte Roth Rollover? Pozor na pravidlo 5 let se objevil nejprve na Blog SmartAsset.