Procházejí důchodové účty prověřováním?

Probace je právní proces, který ověřuje a potvrzuje něčí vůli. Proces zahrnuje přezkoumání majetku zesnulého jednotlivce a jeho určení dědici. Zatímco pozůstalostní není vždy nutné, obecně se to projeví, když má něčí majetek velkou hodnotu. Jako takový to může být dlouhý, zdlouhavý a nákladný proces.

Některá aktiva vždy projdou procesem pozůstalosti, zatímco jiná nikoli. Vaše důchodové účty mohou skončit v závěti poté, co zemřete, v závislosti na tom, jak s nimi zacházíte, když jste naživu. Pokud si vyberete svůj příjemci strategicky se můžete tomuto těžkopádnému a nákladnému osudu vyhnout – a ušetřit svým dědicům spoustu potíží. Zde je to, co potřebujete vědět.

Ochrana důchodových účtů před pozůstalostí

Když člověk zemře, většina jeho majetku je zmrazena až do jeho smrti vůle jsou potvrzeny, jsou splaceny všechny jejich dluhy a jsou identifikováni jejich příjemci. Toto je právní proces známý jako pozůstalostní řízení. Proces prozkoumání závěti může proběhnout rychle nebo při frustrujícím procházení.

Majetek na důchodovém účtu má potenciál obejít dědické řízení. To zahrnuje individuální důchodové účty (IRA), 401(k)s, 403(b)s a řada méně běžných typů penzijních účtů. Důvod: Když si někdo otevře důchodový účet, součástí papírování je jmenování jednoho nebo více příjemců, kteří zdědí účet, když vlastník zemře.

Finanční instituce, kde jsou vedeny účty (často označované jako správci) musí tento majetek po smrti vlastníka předat jmenovaným oprávněným osobám. Smlouva mezi majitelem účtu a depozitářem nahrazuje závěť pro tato aktiva, která je chrání před závětí. A je tu další dobrá zpráva: V této situaci se věřitelé nemohou dostat do rukou k účtům, aby mohli vymáhat dluhy.

Chyby při výběru příjemců, které vás mohou stát

Stejně jako u všeho existují výjimky z pravidel, které jsme zmínili v předchozí části. Existuje několik způsobů, jak mohou důchodové účty skončit v závěti. To obvykle vyplývá z jednoduchého chybného kroku – zejména zpackání označení příjemce. Zde je několik příkladů, jak se to může stát.

Pokud je to nutné, neuvádíte svého manžela nebo manželku

Manžel má nárok na polovinu všeho, co si druhý z manželů přidá na svůj důchodový účet během manželství státy společného vlastnictví—zejména Arizona, Kalifornie, Idaho, Louisiana, Nevada, Nové Mexiko, Texas, Washington, Wisconsin a v některých případech Aljaška, Jižní Dakota a Tennessee.

To znamená, že pokud majitel důchodového účtu uvede kromě manžela (nebo místo něj) další příjemce, může tento manžel podat žádost o převzetí části aktiv. Pokud tak učiníte, zašlete všechny důchodové účty, které musí zesnulá osoba prověřit.

Ve všech státech (a zejména ve státech společného vlastnictví) musí vdaná osoba jmenovat své manžel jako příjemce na 401(k), pokud tento manžel nepodepíše zvláštní zřeknutí se práva.

Jmenování svěřenského fondu nebo vašeho majetku jako příjemce

Co když neuvedete žádného ze svých dědiců jako příjemce vašich důchodových účtů? Pokud nikoho neuvedete, váš majetek bude muset projít prověrkou. A dědický soud bude muset stanovit letním pro vás, pokud jste to ještě neudělali. Neexistují žádné jednoznačné výhody, protože by to situaci ještě více zkomplikovalo.

Vaše pozůstalost se stává neurčeným příjemcem spíše než určeným. A pro tento druh dědice platí zvláštní pravidla. Například peníze na vašem účtu musí být rozděleny do pěti let po vaší smrti. Pozůstalost jako taková musí zůstat nedotčená, dokud nebude účet vyčerpán.

Sběratelé účtenek budou také moci získat svůj podíl dříve, než kdokoli z příjemců dostane svůj. Takže pokud máte nějaké nesplacené dluhy, vaše věřitelé můžete podat žádost o držení jakéhokoli vašeho majetku, včetně vašich důchodových účtů.

Jakékoli peníze, které projdou procesem dědění, mohou také vzniknout daně z nemovitosti pokud jeho hodnota přesáhne federální částku vyloučení. Hranice pro podání pozůstalosti pro rok 2022 je 12.06 milionu dolarů. Prahová hodnota se v roce 12.92 zvýší na 2023 milionu dolarů, aby zohlednila inflaci. Můžete být také požádáni, abyste kromě federální vlády zaplatili daň z nemovitosti také svému státu, je-li to relevantní.

Jmenování nezletilého jako příjemce

Jako příjemce svého důchodového účtu můžete uvést své dítě (děti) nebo jiné nezletilé osoby. Mějte však na paměti, že nezletilí nemohou držet majetek se značnou hodnotou na jejich vlastní jména. Vyžadují proto někoho, kdo by za ně aktiv jako tento spravoval.

Abyste se vyhnuli dědění, musíte zajistit, že určíte někoho, kdo bude spravovat peníze pro všechny příjemce, kteří jsou stále nezletilí. Jsou odpovědní za dohled nad tímto majetkem, dokud se nezletilí příjemci stanou dospělými. S orientací může pomoci jakákoli finanční instituce Zákon o jednotných převodech na nezletilé (UTMA).

Jedním důležitým bodem, který je třeba poznamenat, je, že procházením závěti a určením a správce nebo nastavení konzervatoř mohou vzniknout náklady, které mohou snížit hodnotu vašeho majetku.

Další chyby

• Zapomněli jste jmenovat alternativní příjemce. Určení alternativních příjemců může vést k tomu, že vaše účty nebudou pozůstalé, pokud vaši primární příjemci zemřou nebo nejsou z jiného důvodu schopni získat peníze. 
• Příjemci nejsou informováni o aktuálním stavu. Tato až příliš častá chyba může po smrti vést k nešťastným překvapením. Například bývalý manžel nebo bývalý přítel, který je stále uveden jako váš příjemce, by mohl získat aktiva účtu namísto vašich současných dědiců.

Zvláštní důvody

Váš majetek, včetně všech penzijních účtů, které máte, projde prozkoumáním, pokud se vašemu příjemci něco stane. To zahrnuje:

• Pokud váš příjemce zemře dříve než vy
• Pokud vy a váš příjemce zemřete ve stejnou dobu

Prozkoumání je také možné, pokud se váš příjemce stane jakýmkoli způsobem nezpůsobilým. Když k tomu dojde, dědický soud musí zvolit opatrovníka, který bude dohlížet na jejich finanční záležitosti. To obvykle vyžaduje dohled soudu, aby bylo zajištěno, že s finančními prostředky nebude zacházeno nesprávně nebo neoprávněně.

Bottom Line

Důchodové účty mohou hladce a bezbolestně přejít na příjemce uvedené na těchto účtech, pokud se vyvarujete některých chyb. Pokuste se přezkoumat svá označení příjemce alespoň jednou ročně nebo když dojde k zásadním životním změnám, jako je rozvod, nový sňatek, úmrtí bývalého příjemce nebo narození nového.