Celsius nevykázal ztráty ve výši 800 milionů dolarů, protože finanční ředitel označil chování „možná nezákonné“.

Crypto věřitel Celsius provozoval riskantnější podnikání, než bylo inzerováno, a nedokázal vykázat stovky milionů ztrát, zatímco generální ředitel Alex Mashinsky inkasoval více než 68 milionů dolarů, podle soudem nařízené zprávy o jeho bankrotu.

„V zákulisí Celsius řídil své podnikání úplně jiným způsobem, než jakým to bylo se prodávala svým zákazníkům ve všech klíčových ohledech,“ uvedla Shoba Pillay, která byla jmenována nezávislým zkoušejícím. téměř 700-stránkové zprávě dnes vydáno. "Celsius od začátku opustil svůj slib transparentnosti." 

Zpráva také podrobně popisuje obavy zaměstnanců ohledně toho, zda dodržují zákon, včetně komentářů Harumi Urata-Thompsonové, která sloužila jako finanční ředitelka od února 2020 do listopadu 2021, že „děláme něco, co může být nezákonné“.

Marketing společnosti Celsius sdělil zákazníkům, že podle Pillaye investoval do nízkorizikových a plně zajištěných investic, aby zajistil výnosy, které nabízí. Přesto, když věřitel podal pro ochranu před bankrotem podle kapitoly 11 loni v červenci, ve své rozvaze vykázala díru ve výši 1.2 miliardy dolarů.

A zatímco krypto-medvědí trh v roce 2022 hromadil tlak na Celsiovy finance, potíže začaly již v roce 2020.

V červnu 2021, na vrcholu býčího trhu, byla třetina portfolia institucionálních úvěrů společnosti Celsius zcela nezajištěna a více než polovina byla nedostatečně zajištěna, uvedl vyšetřovatel bankrotu. Firma také vykázala v roce 800 ztráty ve výši 2021 milionů dolarů z investic s Grayscale, KeyFi, Stakehound a Equities First Holdings. Nenahlásila tyto ztráty svým zákazníkům, když k nim došlo, uvádí zpráva.

"OTC setrvačník"

Celsius také použil zákaznické prostředky bitcoinů a etherů k nákupu vlastního nativního tokenu CEL, podle zprávy, která také obvinila Celsia ze zatajování rozsahu, v jakém pro CEL dělal trh.

Věřitel použil strategii nazvanou „OTC setrvačník“, kde by prodával tokeny CEL v soukromých, mimoburzovních transakcích a prováděl kompenzační nákupy na veřejném trhu, o kterých se domníval, že by to ovlivnilo obchodní cenu.

Zaměstnanci společnosti Celsius v roce 2022 běžně diskutovali o tom, že tokeny jsou „bezcenné“ a ptali se, proč je kupuje jiná společnost než Celsius.

„Tyto obchody způsobily, že bývalý finanční ředitel společnosti Celsius napsal: „Mluvíme o tom, že se staneme regulovaným subjektem a děláme něco, co je možná nezákonné a rozhodně není v souladu,“ uvádí zpráva.

„Pokud by někdo někdy zjistil naši pozici a kolik naši zakladatelé přijali v USD, mohlo by to být velmi velmi špatný pohled... Používáme uživatele USDC, abychom platili za zaměstnance bezcenné CEL... To vše proto, že společnost navyšuje cenu, aby získala ocenění, aby bylo možné prodat zpět společnosti,“ řekl další zaměstnanec na Slacku s odkazem na USDC. stablecoin.

 Společnost v současné době vlastní 95 % všech existujících CEL, uvádí zpráva.

Mashinsky inkasuje

Pillay také zkoumala chování Mashinského, zakladatele a generálního ředitele Celsia, z čehož ho obvinila prodával tokeny CEL a přitom veřejnosti říkal, že buď kupuje další, nebo drží. Mezi rokem 2018 a krachem firmy prodal Mashinsky tokeny CEL za nejméně 68.7 milionu dolarů, přičemž „opakovaně tvrdil, že není prodejcem,“ napsal Pillay.

Firma také použila kapitál získaný od externích investorů na podporu ceny CEL, což je praxe, která vyvolala obavy u některých manažerů, kteří tvrdili, že peníze by byly lépe využity k růstu společnosti.

Jiný manažer to vyjádřil otevřeněji: „Utratili jsme veškerou hotovost na placení execs a snažili jsme se podepřít Alexovi [sic] čisté jmění v tokenu CEL,“ odkazoval na Mashinského, který byl začátkem tohoto měsíce žalován za podvod newyorským generálním prokurátorem.

"Velmi jako Ponzi"

V jiném zdokumentovaném případě Celsius použil zákaznická aktiva k nákupu tokenů potřebných k pokrytí závazků jiných zákazníků. Specialista firmy na nasazování mincí to v dubnu loňského roku popsal jako „velmi podobné Ponzi“. 

„Kdyby Celsius nezavedl pauzu a útok na banku pokračoval, vklady nových zákazníků by se nevyhnutelně staly jediným likvidním zdrojem mincí pro Celsia k financování výběrů,“ řekl Pillay, který byl konkrétně požádán, aby prověřil, zda Celsius běží. Ponziho schéma, kde jsou výnosy stávajících investorů vypláceny z prostředků nových klientů. 

Zdá se, že pauza uspokojila požadavky na stažení, uvedla zpráva. V červnu 2022 však došlo k několika případům, kdy Celsius podle zprávy přímo použil vklady nových zákazníků k financování požadavků zákazníků na výběr.

„Identifikace případů, kdy Celsius přímo použila vklady nových zákazníků k financování výběrů zákazníků, provedená Examinerem není úplným ani vyčerpávajícím seznamem všech transakcí za všechna časová období,“ řekl Pillay.

Insolvenční vyšetřovatelé poskytují soudům a věřitelům nezávislý právní pohled na neúspěchy zkrachovalé společnosti.

Celsius okamžitě neodpověděl na žádost o komentář. 

© 2023 The Block Crypto, Inc. Všechna práva vyhrazena. Tento článek je poskytován pouze pro informační účely. Není nabízeno ani zamýšleno k použití jako právní, daňové, investiční, finanční nebo jiné poradenství.