Mohu využít medvědí trh ke snížení RMD a daňového vyúčtování?

V současné době jsem v 12% daňové skupině a pokouším se převést co nejvíce peněz na Rothův individuální důchodový účet (IRA), aniž bych šel do další skupiny. Snažím se to udělat, abych snížil své požadované minimální distribuce (RMD), když dosáhnu 72. Přitom také platím daně mimo své důchodové účty. Je dobrý nápad provést konverzi, když je trh dole? Mohu s placení daní z této konverze počkat do Daňového dne? Očekávám zvýšení daňových sazeb po skončení republikánských daňových škrtů v roce 2025. 

-Patrick

Projekt Rothova konverzní strategie jak jste popsali, je skvělý způsob, jak se dostat před požadované minimální distribuce (RMD) a potenciálně snížit celkovou částku daní, které budete v průběhu času platit. Zde jsou mé myšlenky na provedení této strategie a přípravu na váš daňový účet. 

A Finanční poradce vám může pomoci porozumět daňovým dopadům vašich rozhodnutí o investicích a příjmech.

Pochopení požadovaných minimálních distribucí (RMD)

Daňově zvýhodněné důchodové účty jako 401(k)s, 403(b)s a IRA vyžadují, abyste po dosažení 72 let absolvovali požadované minimální distribuce. Podle dřívějších zákonů byl věk pro zahájení užívání RMD 70 ½, ale s přijetím zákona byl zvýšen na 72 let. Nastavení každé komunity pro zvýšení důchodu, neboli SECURE, zákon v roce 2019.

Částka, kterou musíte vzít, je založena na vaší zbývající délce života podle tabulek IRS. S prvním RMD můžete počkat do 1. dubna roku po dovršení 72 let, ale musíte to udělat do 31. prosince každého roku poté.

Distribuce nemá žádné zvláštní daňové zacházení. Když vybíráte z účtů s odloženou daní, musíte platit daně podle vaší daňové sazby.

Potenciálním problémem je, že to omezuje vaši flexibilitu a snižuje vaši schopnost plánovat distribuci daňově nejefektivnějším způsobem.

Rothovy konverze, aby se zabránilo RMD a budoucím daním

Jak tedy Rothova konverze pomůže s tímto porozuměním?

Pravidla RMD se nevztahují na Roth IRA a kvalifikované distribuce nepodléhají dani. Chcete-li zmírnit požadavek na přijetí RMD a daňové důsledky budoucích výběrů, můžete přesunout peníze ze svého účtu s odloženou daní do Roth IRA. 

Příběh pokračuje

Rothovy konverze, když je trh dole

Zda je pro vás konverze dobrým nápadem, závisí na řadě faktorů. Velké věci, které je třeba zvážit, jsou vaše schopnosti platit daně a vaše současné a očekávané budoucí daňové sazby. Obecná myšlenka je, že pokud jste nyní v nižším daňovém pásmu, než očekáváte, že budete v důchodu, a můžete si dovolit daňový účet, Rothova konverze obvykle dává smysl. 

Pokud je pro vás Rothova konverze dobrá, nižší trh ji ještě vylepší. Je to proto, že váš daňový účet je založen na částce, kterou převedete. Pokud trh klesl, můžete přesunout více akcií za stejnou dolarovou částku (a daňový účet).

Zde je jednoduchý příklad: Předpokládejme, že máte 1,000 XNUMX akcií burzovní fond (ETF) na vašem účtu s odloženou daní, který chcete převést. Na začátku roku měla každá akcie hodnotu 65 USD, takže celkem to bylo 65,000 1,000 USD. Pokud převedete všech 65,000 XNUMX akcií, dlužíte na daních XNUMX XNUMX USD.

Nyní však předpokládejme, že cena těchto akcií klesla na 50 USD a mají celkovou hodnotu 50,000 1,000 USD. Můžete převést stejných 15,000 XNUMX akcií a platit daně o XNUMX XNUMX USD méně. 

Při 12% sazbě daně to činí konverzi o 1,800 XNUMX $ levnější.

Placení daňového dokladu

Je dobré, že můžete platit daně mimo svůj důchodový účet. Pokud jde o to, zda můžete počkat, až podáte příští rok přiznání, abyste skutečně zaplatili daň, záleží na tom.

Pro konverze neexistuje žádné zvláštní pravidlo. Jednoduše musíte dodržovat standardní pravidla pro placení daní IRS. Tato pravidla v podstatě vyžadují, abyste platili daně po celý rok, takže do konce roku jste zaplatili částku zhruba rovnající se vaší očekávané daňové povinnosti. nebo platby v době podání jsou jednoduše rozdílem mezi vašimi zálohami a skutečnou daňovou povinností.

Většina zaměstnanců se toho nemusí obávat, protože jejich zaměstnavatel zadržuje odhadované daně z jejich platu a posílá za ně šek na IRS. Dodavatelé a osoby samostatně výdělečně činné odhadují daně čtvrtletně a sami zasílají příslušnou platbu.

Abyste se vyhnuli penále za nedoplatek, musíte zaplatit odhadované daňové platby ve výši:

1. Minimálně 90 % vaší celkové daňové povinnosti za rok. Nebo…

2. Nejméně 100 % loňské daňové povinnosti, pokud váš upravený hrubý příjem (AGI) byl nižší než 75,000 150,000 USD, pokud jste svobodní, a 110 XNUMX USD, pokud jste ženatý, a XNUMX %, pokud je konec.

Pokud jste provedli dostatečné množství odhadovaných plateb z jiných zdrojů, abyste splnili jednu z těchto podmínek, můžete počkat, dokud nepodáte žádost, abyste se s konverzí vyrovnali. V opačném případě je nutné odeslat daňovou platbu. 

Změna daňových sazeb

Máte dobrý názor na současné daňové prostředí ve vztahu k tomu, jaké bude pravděpodobně v budoucnu. Zákon o daňových škrtech a pracovních místech skončí na konci roku 2025 a sazby daně z příjmu se vrátí na úroveň před rokem 2017, pokud Kongres něco neudělá. To je jistě faktor, který je třeba zvážit. 

Brandon Renfro, CFP®, je sloupkař pro finanční plánování SmartAsset a odpovídá na otázky čtenářů o osobních financích a daňových tématech. Máte otázku, na kterou byste rádi odpověděli? E-mailem [chráněno e-mailem] a vaše otázka může být zodpovězena v budoucím sloupci.

Vezměte prosím na vědomí, že Brandon není účastníkem platformy SmartAdvisor Match.

Tipy na investování a plánování odchodu do důchodu

• Pokud máte dotazy týkající se vaší investiční a důchodové situace, a může pomoci finanční poradce. Najít kvalifikovaného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.

• Když plánujete příjem v důchodu, sledujte sociální zabezpečení. Použití Kalkulačka sociálního zabezpečení SmartAsset abyste měli představu, jak by mohly vypadat vaše dávky v důchodu.

Fotografický kredit: ©iStock.com/Goran13, ©iStock.com/PeopleImages

Příspěvek Zeptejte se poradce: Mohu využít medvědí trh ke snížení RMD a daňového vyúčtování? se objevil nejprve na Blog SmartAsset.