Budování daňově efektivního portfolia, abyste si mohli ponechat více ze svého investiční výnosy a kapitálové zisky je předmětem zájmu investorů po celém světě. Například v Indii vláda vytvořila „daňově úsporný podílový fond“ s ohledem na daňové výhody. Ve Spojených státech existuje několik způsobů, jak ušetřit na daních zaměřených na fondy, které jsou popsány níže. Zvážit spolupráce s finančním poradcem vybudovat komplexní strategii daňového plánování.
Indické daňově úsporné podílové fondy
Ti, kteří jsou schopni investovat do cenných papírů založených na Indii, mohou být schopni vložit peníze do jedné z daňových úspor v zemi podílové fondy, také označované jako spořicí schémata spojená s akciemi (ELSS). Jedná se o otevřené podílové fondy, které investují minimálně 80 % svých aktiv do akcií nebo cenných papírů spojených s akciemi. Základní investice mohou zahrnovat společnosti s malou, střední a velkou kapitalizací v závislosti na cíli fondu.
Daňově úsporný podílový fond nebo ELSS, který zahrnuje tříletou uzavírku, nabízí různé daňové výhody. Mezi ně patří osvobození od daně pro investované částky a příznivé daňové zacházení s kapitálovými zisky.
Sjednocené účty správy (UMA)
Ve Spojených státech mohou investoři usilovat o daňovou efektivitu jak prostřednictvím konkrétních typů cenných papírů, tak prostřednictvím konkrétních typů finančních služeb. Jedním z nejpoužívanějších typů cenných papírů je sjednocené spravované účty (UMA), kterou finanční manažeři často konstruují, aby pomohla dosáhnout daňové efektivity ve zdanitelných účtech a zjednodušila podávání daňových přiznání na konci roku.
Pokud si chcete otevřít jeden z těchto účtů, měli byste nejprve spolupracovat s poradcem, správcem majetku nebo správcem portfolia, abyste se rozhodli, která aktiva chcete v UMA držet. Jakmile jsou tato aktiva vybrána, jsou agregována a shromážděna do UMA. Dalším krokem je vypracování investiční strategie pro správu aktiv UMA. Tato strategie je však odlišná pro každého investora, který používá UMA, a je založena na jeho cílech, potřebách diverzifikace, časovém plánu investování, toleranci k riziku, kapacitě rizika – a potřebě minimalizovat daně.
UMA se často vyvažují, aby alokace aktiv na účtu odpovídala vašim potřebám a preferencím. K rebalancování se však přistupuje tak, aby byl v centru pozornosti celý váš komplexní finanční plán, včetně daňové efektivity.
Programy správy majetku na klíč
Program správy aktiv na klíč (TAMP) nabízí investorům další způsob, jak dosáhnout daňových úspor. S TAMP jeden nebo více poradců dohlíží na všechny související úkoly, které souvisejí se správou klientských aktiv na individuálním základě. TAMP umožňuje poradcům outsourcovat určité úkoly, aby mohli věnovat více svého času a energie jiným. TAMP může například outsourcovat výkaznictví a účetnictví, aby se zaměřil na takové priority, jako jsou daňové úspory.
Zde jsou tři oblíbené TAMPy:
Podílové fondy zabalené účty
Podílový fond zabalit účet nabízí více podílových fondů. Jejich poplatky se týkají veškeré obchodní aktivity klienta s podílovým fondem. Díky tomu může poradce navrhnout portfolio podílových fondů šité na míru investičním cílům klienta. Tento typ struktury TAMP nabízí zjednodušený způsob správy klientských aktiv a zároveň snížení poplatků.
Exchange-Traded Fund Wrap Accounts
Tento typ zábalového účtu připomíná podílový fond. Investiční možnosti jsou však omezeny na fondy obchodované na burze. Nákladově efektivní ETF poskytují tomuto typu zábalového účtu mírně nižší poplatky ve srovnání s tradičním zábalovým účtem podílových fondů.
Samostatně spravované účty (SMA)
A samostatně spravovaný účet je určen pro investory s vyšší úrovní investovatelných aktiv a funguje podobně jako podílový fond s jedním zásadním rozdílem. Spíše než sdružování peněz od jiných investorů jsou všechny investice do SMA vlastněny jediným investorem.
Daňové překryvné služby
Služba daňového překrytí (TOS) umožňuje správcům peněz sledovat samostatné účty klienta a zajistit, aby změny na jednom účtu nefungovaly proti změnám na účtu jiném. TOS, který často používají velmi bohatí lidé, pracuje se softwarem, který koordinuje taktiku každého účtu, takže každý z nich pracuje v koordinované a účinné harmonii a podporuje celkovou strategii klienta.
Tato služba slouží k minimalizaci daňové zátěže klienta, zejména u krátkodobých zisků, které nelze odložit. Manažeři mohou tuto službu také využít ke spárování dlouhodobých kapitálových zisků s krátkodobými kapitálovými ztrátami a sklizeň daňových ztrát.
Vybudujte si daňově efektivní portfolio
Daňově úsporné podílové fondy jsou jen jednou z možností, jak minimalizovat daně z investic. Pokud nemáte příležitost investovat do ELSS, můžete místo toho zvážit některé z těchto možností.
ETF: Fondy obchodované na burze jsou podílové fondy, které obchodují na burze jako akcie. ETF může být daňově efektivním doplňkem portfolia, protože mívají nižší obrat než tradiční fondy. To znamená méně zdanitelných událostí pro investory.
Indexové fondy: An index fondu pokusy napodobit výkonnost podkladového benchmarku, jako je S&P 500. Stejně jako ETF mají indexové fondy tendenci mít nižší obrat podkladových aktiv, takže existuje menší potenciál ke spuštění krátkodobých kapitálových zisků.
Daňově spravované fondy: Daňově spravovaný fond může nabídnout daňově efektivní růst tím, že minimalizuje zdanitelný příjem z dividend. Můžete získat výhody diverzifikace a expozice akciím, aniž byste zvyšovali daňovou povinnost.
Obecní dluhopisy: Komunální dluhopisy vydávají státní, městské a místní samosprávy. I když nemusí nabízet stejný stupeň výkonnosti jako fond zaměřený na akcie, jakýkoli příjem generovaný těmito dluhopisy je na federální úrovni obvykle osvobozen od daně.
Závěrem
Daňově úsporný podílový fond nabízí investorům jedinečnou cestu k minimalizaci zdanění. Jako další plus mají obvykle nižší překážku vstupu, díky čemuž jsou přístupné těm, kteří na trhu teprve začínají. Zda má smysl investovat do jednoho z těchto fondů, může záviset na vaší daňové situaci a toleranci k riziku.
Daňové tipy pro investory
Zvážit mluvit s finančním poradcem o tom, jak řídit a minimalizovat daně. Pokud ještě nemáte finančního poradce, najít ho nemusí být složité. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi prověřenými finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Podívejte se na SmartAsset's kalkulačka daně z příjmu abyste získali rychlý odhad toho, co budete dlužit vládě za daný rok. To vám může pomoci naplánovat si finance na následující rok.
Umístění aktiv je pro správu daní jako investor stejně důležité jako alokace aktiv. Příspěvek do 401(k) nebo IRA jsou dva jednoduché způsoby, jak si užít nějaké daňové výhody při budování dlouhodobého bohatství. Vaše příspěvky mohou být daňově odečitatelné a v případě Roth IRA jsou kvalifikované výběry osvobozeny od daně. Pokud ještě nemáte IRA, je to snadné otevřít jeden prostřednictvím online makléřství.
Fotografický kredit: ©iStock.com/Yauhen Akulich, ©iStock.com/Moyo Studio, ©iStock.com/Seiya Tabuchi
Příspěvek Průvodce daňově úspornými podílovými fondy se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/building-tax-efficient-portfolio-yourself-140030733.html