S vlastnictvím nemovitosti je spojena spousta hrdosti, ať už se jedná o primární dům nebo rekreační bungalov. Zvláště se vyplatí, když je nemovitost řádně kompenzována. Ale zatímco vysoká prodejní cena může být v tuto chvíli vzrušující, obvykle přichází s potenciální nevýhodou. Jako kapitálové aktivum jsou všechny zisky, které získáte z prodeje své nemovitosti, zdanitelné. Je důležité pochopit jak kapitálové zisky použít na domov a jak můžete snížit jejich žihadlo. Finanční poradce vám může pomoci, pokud prodáváte nemovitost, takže zvažte použití Bezplatný nástroj pro párování poradců od SmartAsset dnes.
Co jsou daně z kapitálových zisků?
Od osobních věcí po investiční produkty, téměř veškerý váš majetek tvoří kapitálová aktiva. To zahrnuje majetek, jako jsou auta nebo nemovitosti, a investice, jako jsou akcie nebo dluhopisy. Řekněme, že se rozhodnete prodat jedno z těchto aktiv, například svůj dům. Zisk, který prodejem dosáhnete, může potenciálně podléhat dani nazývané daň z kapitálových výnosů.
Dlouhodobé kapitálové zisky dojde, když prodáte aktivum, které jste drželi déle než jeden kalendářní rok. Krátkodobé kapitálové zisky vznikají při prodeji aktiva, které je drženo méně než rok. Zatímco daňové sazby se liší, dlouhodobé kapitálové zisky jsou obvykle zdaněny méně než krátkodobé kapitálové zisky.
Kdy musíte platit daně z kapitálových výnosů?
Je důležité poznamenat, že daně z kapitálových zisků pouze nastartují realizované zisky. To znamená, že platí, jakmile aktivum prodáte za více, než je jeho základ. Pokud je zisk nerealizovaný, což znamená, že předmět stále vlastníte, pak tato konkrétní daň nepřichází v úvahu.
Sazba daně z dlouhodobých kapitálových výnosů se pohybuje mezi 0 %, 15 % a 20 %. Existuje několik vyšších sazeb pro konkrétní položky, ale nevztahují se na prodej domů. V porovnání, krátkodobé kapitálové zisky jsou zdaněny jako běžný příjem, což může být mnohem vyšší sazba. Sazby daně z příjmu se pohybují mezi 12 % a 37 %.
Musíte platit daň z kapitálových výnosů z nemovitosti?
Daně vstupují do hry téměř vždy, když vyděláváte peníze. Pokud tedy vyděláte prodej vaší nemovitosti, pravděpodobně narazíte na daň z kapitálových výnosů. Pokud jste například před šesti lety koupili nemovitost za 200,000 300,000 USD a dnes ji prodali za 100,000 XNUMX USD, váš zisk by byl XNUMX XNUMX USD. Museli byste tento prodej nahlásit a případně zaplatit daň z kapitálových výnosů z výsledného zisku. Přesná výše daně by pak závisela na vašem upraveném hrubém příjmu (AGI), stavu podání a délce vlastnictví.
Než však budete moci vůbec vypočítat daně, které dlužíte, musíte určit svůj daňový základ. Základem je množství peněz, které jste do nemovitosti vložili, jinak označovaná jako vaše kapitálová investice. U prodeje domu závisí základ daně na okolnostech, za kterých jste přišli vlastnit svůj dům. Existují tři scénáře:
Pokud jste si koupili svůj dům: Základ nákladů začíná kupní cenou a zahrnuje konkrétní náklady na uzavření. Náklady na přestavbu a výstavbu, které zvyšují hodnotu nemovitosti nebo životnost, také přispívají k základně nákladů. A konečně, pokud jste zaplatili nějaké daně určené prodejci, přidávají se také.
jestli ty zdědil váš dům: Základ nákladů začíná hodnotou domu v době úmrtí předchozího vlastníka. To je to, co je známé jako o krok výš. Je to proto, že nemusíte účtovat o daních z výnosů, které se datují až k nákupu nemovitosti.
Pokud byl váš domov darem: Základ nákladů pro nadaný domov zůstává konzistentní. Takže základ nákladů pro předchozího vlastníka zůstává základem pro nového vlastníka. Mohou však existovat výjimky. Existují také potenciální důsledky daně z darů, protože musíte nahlásit jakékoli dary nad 16,000 2022 $ (od roku 2022) IRS. Jedná se o roční částku vyloučenou z darovací daně, která směřuje k doživotnímu limitu vyloučení darovací daně a daně z nemovitosti. Od roku 12.06 to je 24.12 milionu $ pro jednotlivce a XNUMX milionu $ pro páry.
Jednou výhradou však je, že IRS nabízí daňové vyloučení, pokud je nemovitost vaším primárním bydlištěm. Musíte však prokázat, že jste dům vlastnili a žili v něm alespoň dva roky. To druhé nemusí být po sobě jdoucí.
Jak se vyhnout daním z kapitálových výnosů při prodeji domu
Pokud chcete mít z prodeje svého domu zisk, budete dlužit daně z kapitálových výnosů. Existují však některé legální způsoby minimalizovat ty daně, Jako například:
Pravidlo 2 z 5 let: V domě nemusíte bydlet roky po sobě, ale kumulativně. To vám pomůže splnit testy použití a vlastnictví. V důsledku toho můžete mít nárok na vyloučení až do výše 250,000 500,000 $ jako jednotlivec nebo XNUMX XNUMX $ jako společný registrátor.
Nárok na částečné vyloučení: Podle publikace IRS 523 můžete v určitých situacích získat nárok na vyloučení zisku. Pokud jste dům prodali kvůli práci, svému zdraví nebo „nepředvídatelné události“, můžete některé ze svých zdanitelných zisků vyloučit.
Podržte účtenky za domácí kutily: Cenová základna vaší nemovitosti zahrnuje více než její kupní cena. Zahrnuje také všechna vylepšení, která jste provedli. Čím vyšší je vaše nákladová základna, tím nižší je vaše potenciální vystavení dani z kapitálových výnosů.
Závěrem
Každý chce při prodeji svého domu vydělat. Je však třeba počítat s výdaji, včetně daně z kapitálových výnosů. Krátkodobá daň ze zisku však pravděpodobně povede k vyšší daňové sazbě. Může se tedy vyplatit držet si nemovitost dostatečně dlouho na to, abyste se kvalifikovali daň z dlouhodobého zisku. Ale mějte na paměti, že pravidla se liší. Různé typy nemovitostí mohou také vést ke změnám vašich potenciálních daní, takže se před rozhodnutím ujistěte, že jste provedli průzkum.
Tipy pro investování
Orientace v daních z kapitálových výnosů může být náročná. Pokud chcete porozumět své daňové odpovědnosti při prodeji svého domu, vyhledejte odbornou pomoc. Najít kvalifikovaného finančního poradce nemusí být těžké. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
V té či oné chvíli budete čelit daním z kapitálových výnosů. Ale to neznamená, že nemůžete najít jiné oblasti ve svém životě, abyste snížili náklady. Pokud jste investor, který chce minimalizovat náklady, zvažte možnost odhlášení online makléři. Často nabízejí nízké investiční poplatky, což vám pomůže maximalizovat váš zisk.
Fotografický kredit: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Příspěvek Jak se vyhnout dani z kapitálových výnosů při prodeji domu se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html