Zdědění spořicích dluhopisů vám může poskytnout nečekaný výdělek. Je však třeba si položit jednu důležitou otázku: Musím platit daň ze zděděných spořicích dluhopisů? Krátká odpověď je ano, obecně budete odpovědní za daně dlužné ze spořicích dluhopisů, které zdědíte od někoho jiného. Dobrou zprávou je, že můžete být schopni odložit daně ze zděděných spořicích dluhopisů nebo se tomu v určitých situacích úplně vyhnout.
A Finanční poradce vám může pomoci optimalizovat váš finanční plán a snížit tak vaši daňovou povinnost.
Jak se zdaňují spořicí dluhopisy?
Spořicí dluhopisy získávat úroky a stejně jako ostatní investice jsou tyto úroky zdanitelné pro držitele dluhopisů. Obecně platí, že úrok ze spořicích dluhopisů podléhá:
Federální daň z příjmu
Federální statky, darovací a spotřební daně
Státní daně z majetku a/nebo dědické daně
Státní a místní daň z příjmu se z úroků spořicích dluhopisů nevyměřuje, takže je to malá daňová úleva, ze které můžete těžit.
Původní kupující dluhopisů může vykázat úroky získané v roce, kdy je obdržel, nebo každý rok, kdy je získal. Pokud však zdědíte spořicí dluhopisy, pravidla fungují trochu jinak.
Kdy musím platit daň ze zděděných spořicích dluhopisů?
Pokud jste zdědili spořicí dluhopisy, je třeba vědět několik důležitých věcí, abyste mohli určit svou daňovou povinnost. Konkrétně budete chtít zjistit:
Jakou hodnotu má dluhopis
Zda se stále získávají úroky
Kdy bude dluhopis splatný, pokud je stále úročen
Zda již byla z úrokových výnosů zaplacena nějaká daň z příjmu
Jakmile budete znát tyto podrobnosti, můžete se rozhodnout, co s dluhopisem dělat. První možností je vyplacení; druhým je nechat dluhopis znovu vydat na vaše vlastní jméno.
Pokud zděděné dluhopisy již dozrály a již nejsou úročeny, může být jasnou volbou jejich vyplacení. Pokud však dluhopis ještě není splatný a stále získává úrok, možná budete chtít, aby byl znovu vystaven na vaše jméno.
V tomto okamžiku je užitečné vědět, zda již byla zaplacena nějaká daň z úrokových výnosů z dluhopisu. Pokud původní vlastník dluhopisu odložil vykazování úroků, budete mít na háku všechny úroky, které se dosud nashromáždily.
Vykazování daní ze zděděných dluhopisů
To, co uděláte se zděděnými dluhopisy, může určit, jak ovlivní vaši daňovou povinnost. Opět můžete dluhopis vyplatit nebo znovu vydat.
Zde je návod, jak se daňové důsledky mohou projevit ve třech různých scénářích:
Vyplatíte splatný dluhopis a zaplatíte daň z příjmu ze všech úroků, které se nashromáždily během života původního držitele dluhopisu.
Znovu vydáte dluhopis na své jméno a zaplatíte dlužné daně z úroků, které se nashromáždily, když původní držitel dluhopisu ještě žil. V budoucnu můžete vykazovat úrokové výnosy ročně nebo odložit vykazování až do splatnosti dluhopisu.
Úrok, který se nashromáždil na dluhopisu během života držitele dluhopisu, nahlásíte v jeho závěrečném daňovém přiznání. Pozůstalost by byla odpovědná za zaplacení jakékoli splatné daně a do budoucna, budete dlužit daň z jakéhokoli úroku, který nadále narůstá z reemitovaných dluhopisů.
Zaplacení daně z nemovitosti může snížit vaši osobní daňovou zátěž. Panství si také mohlo odečíst federální daň z nemovitosti vyplývající z úroků z dluhopisů.
Pokud jsou však zděděné dluhopisy rozděleny mezi více příjemců, možná budete muset získat souhlas všech, aby pozůstalost zaplatila daň. Promluva s finančním poradcem nebo právním zástupcem v oblasti plánování nemovitostí vám může pomoci určit nejlepší postup při sdílení zděděných dluhopisů.
Pokud se rozhodnete znovu vydat dluhopisy a odložit platbu daně z příjmu z úrokových výnosů, je dobré si ponechat papírovou stopu dokumentující veškeré již zaplacené úroky. To vám pomůže vyhnout se problémům s daňovým přiznáním. Je to také užitečné, pokud plánujete jednoho dne předat tyto zděděné dluhopisy svým vlastním příjemcům a nechcete jim přidávat daňovou povinnost.
Musím platit daně ze zděděných spořicích dluhopisů na vysokou školu?
Je to možné vyhnout se placení daní ze zděděných spořicích dluhopisů pokud máte nárok na vyloučení ze vzdělání. Toto vyloučení vám umožňuje obejít daně z úrokových výnosů z dluhopisů, pokud:
Zdědit řadu EE nebo Spořicí dluhopisy řady I vydané po roce 1989
Vydělejte dluhopisy a použijte je na kvalifikované výdaje na vysokoškolské vzdělání ve způsobilé instituci pro sebe, svého manžela nebo vyživovanou osobu
Takže například, pokud se vaše nejstarší dítě chystá jít na vysokou školu a vy zdědíte spořící dluhopisy po svých rodičích, můžete je proplatit a peníze použít na úhradu nákladů na vzdělání. Kvalifikované výdaje na vysokoškolské vzdělávání zahrnují věci, jako je školné, poplatky, nezbytné zásoby a vybavení a pokoje a strava pro studenty zapsané alespoň na poloviční úvazek.
Použití zděděných spořicích dluhopisů k platbě za vysokou školu vám může ušetřit peníze na daních, ale je důležité, abyste se ujistili, že dodržujete pravidla IRS, abyste měli nárok na vyloučení. Opět se můžete poradit s finančním poradcem nebo s odborníkem na daňové plánování, abyste se ujistili, že vám nevznikne žádná daňová povinnost, pokud plánujete vyplatit dluhopisy na vysokou školu.
Mohu převést spořicí dluhopisy na vzdělávací spořicí účet?
Co se stane, když vaše dítě ještě není vysokoškolské? V takovém případě byste mohli dluhopisy vykoupit za hotovost a poté uložit peníze do a 529 vysokoškolský spořicí účet nebo Coverdell Education Savings Account (ESA).
Oba účty umožňují daňově zvýhodněné spoření. Můžete přispět penězi a umožnit jim růst na základě odložené daně. Když vybíráte peníze na zaplacení výdajů na kvalifikované vzdělávání, tyto výběry jsou osvobozeny od daně. Zatímco federální vláda nenabízí daňový kredit nebo odpočet za příspěvky do 529 plánů, některé státy ano, což může poskytnout další daňovou úlevu.
Mezi těmito dvěma je obvykle preferováno 529 vysokoškolských spořicích účtů, protože můžete přispět až do výše roční limit vyloučení darovací daně, což je více než 2,000 18 $, které můžete ročně uložit na účet Coverdell. Navíc účty Coverdell vyžadují, abyste přestali přispívat, jakmile student dosáhne 30 let, a stáhli všechny příspěvky do 50 let, abyste se vyhnuli XNUMX% daňové pokutě.
S tarifem 529 si můžete ušetřit na vysokou školu a vybrat si peníze podle potřeby, až bude vaše dítě připraveno chodit do školy. Pokud se rozhodnou nenavštěvovat vysokou školu, můžete peníze převést na jinou způsobilou závislou osobu. Neexistuje žádná daňová pokuta, pokud nevyberete prostředky z plánu 529 na něco jiného, než jsou výdaje na vzdělávání.
Závěrem
Zdědění spořicích dluhopisů může vašemu daňovému plánu přidat pár vrásek, pokud nejste připraveni. Pochopení potenciálních daňových důsledků a vašich možností, jak se vyhnout dani z příjmu, vám může pomoci vytěžit ze zděděných dluhopisů maximum.
Tipy pro daňové plánování
Zvažte rozhovor se svým Finanční poradce o daňových důsledcích dědění dluhopisů, pokud předpokládáte, že budete beneficientem pozůstalosti někoho jiného. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Pokud se rozhodnete vyplatit zděděné spořicí dluhopisy, je užitečné zamyslet se nad tím, jak peníze použijete. Budete je například šetřit, investovat do budoucího růstu nebo utrácet? Jeho použití k nákupu nových spořicích dluhopisů nebo jeho uložení na spořicí účet s vysokým výnosem vám může pomoci pokračovat v úročení peněz. Ale můžete získat vyšší míru návratnosti tím, že ji investujete do trhu. Pokud je to důležitý cíl, můžete zvážit otevření online makléřského účtu nebo Individuální důchodový účet (IRA), abyste mohli pokračovat v růstu svého bohatství.
Fotografický kredit: ©iStock/kate_sept2004, ©iStock/insta_photos, ©iStock/fizkes
Příspěvek Musím platit daň ze zděděných spořicích dluhopisů? se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/inherited-savings-bonds-taxes-going-140033272.html