Pokud neexistuje žádná pozůstalá manželka a vy jste vykonavatelem její vůle, měli byste vyplnit formulář 56 a informovat Internal Revenue Service, že přijímáte svěřenskou odpovědnost za její daňové záležitosti. Pokud dluží vrácení peněz, budete také chtít vyplnit Formulář 1310 nárokovat to podle Kalifornské společnosti CPAs.
Přihlásit se k odběru novinek
Odchod do důchodu
Společnost Barron's vám přináší plánování a rady v důchodu v týdenním shrnutí našich článků o přípravě na život po práci.
Bret Scholl z účetní a obchodně-poradenské firmy Scholl & Co. řekl, že zapomněl předložit Formulář 56 je v této situaci častou chybou. "Musí podat tento formulář, aby byli informováni, pokud má IRS nějaké problémy nebo otázky," řekl Scholl. "Samozřejmě, pokud se nikdy nevyskytne žádný problém nebo problém, je to něco jako žádná událost, i když to měli podat."
Mezi další formuláře a informace IRS, které budete možná potřebovat podat pro zesnulého blízkého, patří:• W-2 a 1099, které uvádějí příjmy nebo výdaje zaplacené předtím, než osoba zemřela• V závislosti na státu může být nutný úmrtní list a v některých případech, pro federální návrat.• Formulář 1041 vykazovat více než 600 USD v ročním hrubém příjmu obdrženém poté, co osoba zemřela, jako jsou dividendy, úroky a výnosy z prodeje aktiv.
Pokud nemůžete shromáždit všechny papíry včas, požádejte o prodloužení, říká Scholl. A pokud potřebujete další informace, podívejte se Publikace IRS 559, „Pozůstalí, vykonavatelé a správci“.
Scholl říká, že pokud zesnulá osoba v minulosti nepodávala daňová přiznání nebo dlužila peníze IRS, měl by si exekutor vyžádat kopie nedávných daňových přepisů od IRS a státní daňové agentury, „jen aby se ujistil, že je vše vyřízeno“.
"Je velmi dobře doporučeno, aby tento krok učinili," řekl. "To může nějakou dobu trvat, ale stojí za to to udělat, protože to také pomáhá chránit jejich vlastní osobní odpovědnost."
Otázka: Jaký je rozdíl mezi daňovým dobropisem a daňovým odpočtem?
Daňové odpočty a daňové úlevy snižují vaši daňovou zátěž, ale daňové úlevy jsou obecně pro daňové poplatníky výhodnější, protože přímo snižují částku daně, kterou dluží, podle Kalifornské společnosti certifikovaných veřejných účetních.
Daňové kredity snižují vaši celkovou daňovou povinnost za daný rok na bázi dolaru za dolar, takže daňový kredit 1,000 1,000 USD sníží váš daňový účet o XNUMX XNUMX USD.
Daňové kredity jsou buď vratné, nebo nevratné. Pokud máte nárok na vratný kredit a tato částka je vyšší než váš daňový účet, bude vám vrácen rozdíl. Pokud například dlužíte na daních 500 USD a máte nárok na vratný daňový kredit 1,000 500 USD, dostanete šek na XNUMX USD. Pokud je kredit částečně refundovatelný, dostanete zpět procento rozdílu.
Naopak s nevratnými daňovými dobropisy nedostanete vrácení daní, pokud má tento kredit vyšší hodnotu, než dlužíte na daních.
Daňové odpočty na druhé straně snižují výši vašeho příjmu, který podléhá daním. Pokud spadáte například do 22% federální daně z příjmu, odpočet 1,000 220 USD vám ušetří XNUMX USD.
„Z hlediska politiky by lidé měli pochopit, že odpočty, jako je odpočet úroků z hypotéky a charitativní příspěvky, mají větší hodnotu pro lidi ve vyšších pásmech daně z příjmu,“ říká Dr. Annette Nellen, profesorka zodpovědná za absolventský daňový program na Státní univerzitě v San José. "Pokud dva lidé věnují každý 1,000 XNUMX $ na charitu, ten ve vyšším daňovém pásmu bude mít větší prospěch."
Napsat [chráněno e-mailem]
The Little Q: Vaše finanční otázky, zodpovězeny
