88 % zaměstnavatelů nabízí Roth 401(k). Jak využít výhody

Řady zaměstnavatelů nabízejících možnost Rothových úspor investorům 401(k) nadále rostou a umožňují více pracovníkům přístup k jejím jedinečným finančním výhodám.

Asi 88 % plánů 401(k) umožňovalo zaměstnancům spořit na účet Roth v roce 2021, což je nárůst z 86 % v roce 2020 a ze 49 % v roce 2011, podle Plan Sponsor Council of America. Obchodní skupina provedla průzkum u více než 550 zaměstnavatelů různých velikostí.

A Roth je a typ účtu po zdanění. Pracovníci platí daně předem z příspěvků 401(k), ale růst investic a výběry z účtu v důchodu jsou osvobozeny od daně. To se liší od tradičních úspor před zdaněním, kdy pracovníci dostanou daňovou úlevu předem, ale zaplatí později.

Roth příjem zaměstnanci také vyrostl. Téměř 28 % pracovníků účastnících se plánu 401(k) přispělo Rothovými příspěvky v roce 2021, oproti 18 % v roce 2016, podle PSCA. Pro srovnání, 80 % účastníků přispělo tradičními příspěvky před zdaněním. (Zaměstnanci se mohou rozhodnout použít jeden nebo oba.)

"Stále se zvyšuje," řekla dříve Hattie Greenan, ředitelka výzkumu skupiny, o růstu společnosti Roth.

Povědomí o výhodách Rothových účtů postupem času vzrostlo mezi zaměstnavateli a zaměstnanci, kteří mohou tlačit na podniky, aby tuto možnost přidaly, řekl Greenan.

Vzdělávací úsilí zaměstnavatelů o Rothových daňových výhodách také pravděpodobně pomohlo, zejména u menších společností, kde podíl 401 (k) účastníků spořících na Rothově účtu vyskočil na 51 % v roce 2021 ze 42 % v roce 2020, řekla.

Povědomí veřejnosti o Rothových úsporách se v loňském roce jako demokratických zákonodárců mohlo dále zvýšit vážená pravidla omezit používání takových účtů jako daňových úkrytů pro bohaté. ProPublica článek nastínil, jak miliardáři jako spoluzakladatel PayPalu Peter Thiel používali Rothovy účty shromáždit obrovské bohatství.

Nakonec ta Rothova omezení pro bohaté – zpočátku součástí Build Back Better Act, mnohabilionový balíček sociálních a daňových reforem – se nedostal do konečné legislativy demokratů, tzv. Zákon o snižování inflace, kterou prezident Biden podepsal do zákona v srpnu.

Kongres zvažuje úpravy Rothových pravidel jako součást legislativa pro odchod do důchodu známá jako Secure 2.0. Jedno opatření by vyžadovalo, aby příspěvky na dohánění (pro osoby ve věku 50 a více let) byly poskytnuty jako Roth. Další ustanovení by umožnilo účastníkům vyberte možnost Roth pro vyrovnání příspěvků zaměstnavatele.

Více z Personal Finance:
Na co myslet, než se rozhodnete odejít do důchodu v jiném státě
Tento mýtus 529 spořícího plánu činí vysokou školu pro rodiny dražší
Jak zjistit, zda vám stačí pojištění pro případ invalidity

Navzdory rostoucí pozornosti věnované Roth 401(k) existuje mnoho důvodů, proč celkový podíl investorů 401(k), kteří přispívají do Roth, zůstává relativně nízký.

Automatická registrace zaměstnanců do plánů 401(k) se stala populární – 59 % plánů používalo v roce 2021 takzvanou „automatickou registraci“. Společnosti často nenastavují Rothovy úspory jako výchozí možnost úspor, což znamená, že automaticky registrovaní zaměstnanci by museli proaktivně měnit jejich přidělení.

Dále, zaměstnavatelé, kteří odpovídají úsporám 401 (k), tak činí v kbelíku úspor před zdaněním. Osoby s vyššími příjmy se také mohou mylně domnívat, že existují limity příjmu pro příspěvek na Roth 401(k), jako je tomu u Rothova individuálního důchodového účtu.

Příspěvky Roth 401(k) mají smysl pro investory, kteří jsou pravděpodobní nyní v nižším daňovém pásmu než v důchodu, podle finančních poradců.

Je to proto, že by nashromáždili větší hnízdo tím, že by nyní platili daň s nižší sazbou daně.

Je nemožné vědět, jaké budou vaše daňové sazby nebo přesná finanční situace v důchodu, což může být desetiletí v budoucnosti. "Vážně děláš daňovou sázku," Ted Jenkin, certifikovaný finanční plánovač a generální ředitel společnosti oXYGen Financial, nedávno řekl CNBC.

Pro Rotha však existují některé hlavní zásady.

Například účty Roth budou mít obecně smysl pro mladé lidi, zejména pro ty, kteří teprve vstupují do zaměstnání, které pravděpodobně čekají roky s nejvyššími výdělky. Tyto příspěvky a jakýkoli růst investic by pak byly po desetiletí osvobozeny od daně. (Jedna důležitá poznámka: Růst investic je osvobozen od daně pouze pro výběry po 59½ věku a za předpokladu, že máte účet Roth alespoň pět let.)

Někteří se mohou vyhýbat Rothovým úsporám, protože předpokládají, že jak jejich výdaje, tak jejich daňové pásmo se po odchodu do důchodu sníží. To se ale podle finančních poradců nestává vždy.

Kromě daňových úspor mají také Rothovy účty výhody.

Například střadatelé, kteří převádějí své peníze Roth 401(k) do Roth IRA, nemusí přijímat požadované minimální distribuce. Totéž neplatí pro tradiční účty před zdaněním; důchodci musí čerpat prostředky ze svých účtů před zdaněním počínaje 72 lety, i když peníze nepotřebují. (Střadatelé s Roth 401(k) také musí brát RMD.)

Roth úspory mohou také pomoci snížit roční pojistné za Medicare část B, které jsou založeny na zdanitelném příjmu. Protože výběry Roth jsou považovány za příjem osvobozený od daně, strategicky tahat peníze z Rothových účtů může zabránit tomu, aby příjem překročil určité hranice Medicare.

Někteří poradci doporučují alokovat úspory 401(k) jak před zdaněním, tak Rothovi, bez ohledu na věk, jako hedgovou a diverzifikační strategii.