Je převod kryptoměn zdanitelná událost?

Podle Interní výnosová služba (IRS), většina kryptoměn je směnitelné virtuální měny. Mohou být proto použity místo skutečných peněz a slouží jako prostředek směny, uchovatel hodnoty, zúčtovací jednotka a jednotka hodnoty.

Navíc to znamená, že veškeré výdělky nebo příjmy pocházející z vašich kryptoměn jsou zdaněny. O tom, jak je kryptoměna zdaněna, je však třeba hodně rozumět, protože v závislosti na okolnostech můžete nebo nemusíte dlužit daně. Vědět, kdy budete zdaněni, je zásadní, pokud vlastníte nebo používáte kryptoměny, abyste nebyli zaskočeni, když je IRS přijde vybrat.

Pokud jste jedním z více než 10 % Američanů, kteří v loňském roce obchodovali s kryptoměnami, nepochybně máte otázky, jak vaše transakce a další aktivity související s kryptoměnami ovlivní vaše daně. Jiná pravidla zdanění se v jiných zemích liší.

Pokud jste občan USA nebo cizinec s trvalým pobytem mimo Spojené státy, váš celosvětový příjem podléhá dani z příjmu v USA, bez ohledu na to, kde žijete. Můžete však mít nárok na určité výjimky ze zahraničního příjmu a/nebo zahraniční daňové dobropisy. Neexistují žádná celoevropská pravidla, která by stanovila, jak mají být státní příslušníci EU, kteří žijí, pracují nebo tráví čas mimo své domovské země, zdaněni ze svého příjmu.

Je tedy převod kryptoměn zdanitelná událost? Zřejmě ne, podle Internal Revenue Service (IRS), ale pojďme se blíže seznámit s kryptografické daně.

Také číst:

IRS krypto daňové sazby 2022

Pro rok 2022 IRS změnila daňová pásma, aby odrážela inflaci. Zde jsou dlouhodobé daňové sazby kryptoměn, které budou platit při podání daňového přiznání za rok 2022.

IRS zdaňuje krátkodobé zisky z kryptoměn jako pravidelný příjem, jak již bylo zmíněno dříve. Zde jsou daňové sazby pro rok 2022, které se použijí na výnosy z kryptoměn držené po dobu 365 dní nebo méně.

Co je daň z kapitálových zisků v kryptoměnách?

Někteří investoři nakupují kryptoměny, čekají, až cena stoupne, a poté své investice ukončí. Jiní investoři prodávají určité kryptoměny, aby diverzifikovali svá portfolia a snížili riziko.

Pokud vaše prodejní cena překročí vaši nákladovou základnu, mohou tyto transakce vést k dani z kapitálových zisků. Základem nákladů je částka, kterou jste přerozdělili na nákup kryptoměny.

V závislosti na výši vašeho příjmu a době, po kterou jste post drželi, IRS zdaní vaše zisky. Před prodejem si kryptoměnu ponechejte alespoň rok, abyste získali lepší daňovou sazbu.

Někteří investoři prodávají kryptoměnu se ztrátou, aby zaplatili méně daní. The pravidlo praní prodeje se nevztahuje na kryptoměny protože IRS na to pohlíží spíše jako na majetek než jako na cenný papír. Svou kryptoměnu můžete prodat s výraznou ztrátou a hned ji znovu koupit. Přečtěte si více o výprodeji praní zde.

Vaše záznamy budou stále odrážet čistou ztrátu, což vám pomůže platit méně na daních. Pro zásoby platí pravidlo praní. Pokud chcete, aby vaše čistá ztráta zůstala z daňových důvodů, nemůžete po dobu 30 dnů odkoupit stejné akcie.

IRS obecně zachází se zisky z kryptoměny stejným způsobem, jakým zachází s jakýmkoliv kapitálovým ziskem. To znamená, že budete platit běžné daňové sazby z krátkodobých kapitálových zisků (až 37 procent v roce 2022, v závislosti na vašem příjmu) u aktiv držených méně než rok.

Co je to daň z příjmu v kryptoměnách?

Některé podniky používají bitcoiny k platbám svým zaměstnancům. Kromě toho můžete dostat zaplaceno v kryptoměně za doporučení konkrétního zboží nebo za účast na činnostech, které to dělají. Tyto platby jsou považovány za součást vašeho příjmu.

Daňové přiznání musíte podat, pokud výměnou za služby obdržíte 500 USD v kryptoměně. Bez ohledu na to, jak moc hodnota kryptoměny v průběhu času stoupá nebo klesá, stále budete muset platit daně z příjmu z těchto 500 USD. Aby unikli tomuto dluhu, někteří lidé se přestěhují do států bez daní z příjmu.

Co je zdanitelné jako události kryptoměny s kapitálovým ziskem?

Kryptoměny i aktiva mají využití. Toto aktivum je takové, které můžete získat, ponechat si a nakonec prodat. Obchodník to může přijmout výměnou za produkty a služby, nebo se můžete zapojit do denního obchodování s kryptoměnami.

Pochopení jak kryptoměna zdanění vám může pomoci zachovat vaše příjmy a ušetřit peníze. Probereme několik častých zdanitelných událostí souvisejících s kryptoměnami a strategií pro úsporu peněz.

1. Vyplacení kryptoměn pro Fiat

Kapitálové zisky jsou možné, když vyplácíte svou kryptoměnu. Zajištění zisku zvyšuje vaši finanční situaci, ale je to také zdanitelná událost.

Pokud vaše podnikání generuje čistý zisk, IRS prověří vaše transakce a zdaní vás. Pokud prodáte svou nemovitost za více, než jsou vaše náklady, budete mít kapitálové zisky.

Případné ztráty lze použít ke snížení daňové povinnosti a jejich odepsání.

2. Převod kryptoměny

Pokud jde o daně, IRS považuje kryptoměnu za majetek. Přestože se jedná o zdroj, který někteří jednotlivci využívají jako peníze, perspektiva Internal Revenue Service je z hlediska daní nejdůležitější. Crypto Taxed události také zahrnují konverzi kryptoměn.

I když vyměníte bitcoiny za Ethereum, stále budete muset transakci zveřejnit a zaplatit veškeré příslušné daně z kapitálových zisků.

3. Nákup zboží a služeb pomocí kryptoměn

Mnoho společností již přijímá kryptoměny jako způsob platby a někteří zastánci se domnívají, že nakonec nahradí tradiční peníze. Navzdory tomu, že decentralizovaný aspekt přitahuje mnoho investorů, využívají jej jako a prostředkem směny bude mít za následek kapitálové zisky. Daňové důsledky používání kryptoměny jako obchodního prostředku jsou stejné jako při prodeji kryptoměn za nekryté peníze.

Utrácíte kryptoměny za položku nebo službu spíše než za fiat hotovost. IRS reguluje sazby kapitálových zisků pro krátkodobé i dlouhodobé investice. Získáte výhodnější daňové zacházení, pokud ano ponechat aktivum déle než rok.

Co je zdanitelné jako událost kryptoměny?

1. Příjem kryptoměn jako platby

Platby v kryptoměnách jsou uznány jako příjem, když je obdržíte. Výnosy z kryptoměny musí být hlášeny IRS.

Pokud například získáte kryptoměnu v hodnotě 500 USD jako platbu, 500 USD bude podléhat dani. Tím, že si kryptoměnu ponecháte, nemůžete tuto daň odložit.

2. Těžba nebo vytyčování kryptoměn

Výnosy z obou těchto akcí jsou klasifikovány jako pravidelný příjem. Na základě hodnoty kryptoměny v době transakce bude nutné zaplatit daně.

Proces ověřování a přidávání bitcoinových transakcí do a blockchain je známá jako těžba kryptoměn. Těžaři dostávají za svou práci zaplaceno v kryptoměnách.

3. Příjem kryptoměn ve hrách s výdělkem

Herní odměny za hraní ve formě kryptoměny se považují za pravidelný příjem. Vaše daňové pásmo se může zvýšit, pokud vyděláte dostatek kryptoměn. Když plánujete své výdaje a šetříte peníze, měli byste přemýšlet o tom, jak může kryptoměna ovlivnit vaše daně.

4. Získávání jiných příjmů

Držení některých kryptoměn vám může přinést výnos. To se kvalifikuje jako zdanitelný příjem. IRS s tím nezachází jako s úrokem, který byste mohli obdržet od banky, přestože se to běžně označuje jako úrok.

5. Příjem výsadku

Jakékoli výsadky musí být vykázány jako pravidelný příjem. Vaše daňová sazba bude určena podle vaší příjmové skupiny. Musí být uvedena reálná tržní hodnota kryptoměny k okamžiku přijetí. Stále musíte IRS zaznamenat jakékoli výsadky, které obdržíte, bez ohledu na to, jak malé jsou.

6. Účast na Hard Forku

Hard fork je významná modifikace protokolu blockchainové sítě, která činí neplatné dříve ověřené bloky historie transakcí nebo naopak. Kryptoměna se často zapojí do hard forku, protože chce zavést novou regulaci pro blockchain.

Zatímco starý řetězec postrádá nové pravidlo, nový, aktualizovaný blockchain ano. V důsledku hard forku mnoho uživatelů starého blockchainu brzy přijde na to, že jejich stará verze blockchainu je zastaralá nebo nepoužitelná, což po nich vyžaduje aktualizaci na nejnovější verzi blockchain protokolu.

Hard fork ne vždy vede k tomu, že poplatník obdrží nové bitcoiny, a v důsledku toho ne vždy způsobí zdanitelné plnění. Pokud se odehraje hard fork a po něm následuje airdrop, kde dostanete čerstvé virtuální peníze, na druhou stranu to vytváří pravidelný příjem.

Bez ohledu na to, zda získáte formulář 1099 odhalující transakci, toto se kvalifikuje jako zdanitelný příjem ve vašem daňovém přiznání a musí být oznámeno IRS.

Co jsou nezdanitelné události kryptoměn?

Pokud budete platit daně z kapitálových výnosů prodat bitcoiny nebo je použít jako peníze. Neměli byste se nechat vyděsit daněmi z kapitálových výnosů. Někdy se můžete vyhnout odpisům prodejem a placením daní. Trh s kryptoměnami je těžké předvídat, ale snížení daní je jednodušší. Tyto techniky vám mohou pomoci snížit daně z kryptoměn.

1. Kupte si kryptoměny s USD/Fiat

Když použijete další coin k nákupu kryptoměny, předchozí držení bude mít kapitálové zisky. Nákup kryptoměny za fiat peníze není zdaněn. Držet si svou kryptoměnu je proto lepší než ji prodat, abyste získali jinou. Pokud chcete diverzifikovat, můžete investovat peníze ze svých příštích výplat do své další kryptoměny.

2. Kupte si Crypto v IRA

Služba Internal Revenue Service (IRS) nerozpoznává žádný konkrétní individuální důchodový účet (IRA) vytvořený pro kryptoměnu. V důsledku toho, když uslyšíte termíny „kryptoměna IRA“ nebo „Bitcoin IRA“, označují IRA, která má digitální měny jako součást svých aktiv.

Lidem, kteří si spoří na důchod a investují, poskytují IRA daňové výhody. S Roth IRA můžete investovat a nikdy neplatit daň z kapitálových výnosů. S pouhým 1% transakčním poplatkem a žádnými dalšími poplatky vám iTrustCapital umožňuje vybudovat si účet IRA pro kryptoměnu.

3. Podržte Crypto

Pokud si necháte svou kryptoměnu, nikdy z ní nebudete muset platit daně. S prodejem můžete počkat, dokud nebudete připraveni a nechat nahromadit kapitálové zisky. Můžete se vyhnout placení daní z kapitálových výnosů přestěhováním do Portorika nebo odložením prodeje své kryptoměny až do důchodu.

Samotné nákupy a vlastnictví kryptoměn nejsou zdaněny. Když něco prodáte a výdělky jsou „realizovány“, daň se často platí později.

4. Převod mezi vlastními peněženkami a burzami

Vzhledem k tomu, že po převodu stále vlastníte kryptoměnu, přesun z jedné peněženky nebo výměna do druhé není zdanitelným plněním. Někteří investoři neúmyslně prodají kryptoměnu za hotovost, převedou peníze na jinou stránku a poté kryptoměnu znovu koupí. Převod peněz mezi směnárnami a peněženkami je jednodušší a neovlivní vaše daně.

5. Dávejte nebo přijímejte kryptoměny jako dárky

Většina dárků v kryptoměnách je bez daně. IRS stanovil omezení, kolik můžete darovat každý rok (15,000 11.7 $) a celkově (15,000 milionu $), než to vyvolá daňovou povinnost. Příjemce by měl být informován o datu nákupu a ceně. Pokud příjemce prodá kryptoměnu, kterou mu pošlete, bude chtít tyto informace pro daňové účely. Bez placení daní můžete dát až XNUMX XNUMX $ každému příjemci ročně (a vyšší částky manželům).

6. Darujte kryptoměny kvalifikované neziskové organizaci

Můžete mít nárok na a charitativní odpočet pokud darujete kryptoměnu přímo neziskové organizaci, jako je GiveCrypto.org, bez obav z daní.

Vykazování daně z kryptoměn

Chcete-li daně podávat přesně, budete muset být během roku o něco lépe připraveni než někdo, kdo nemá majetek. Musíte se například ujistit, že vy vést záznamy o každé transakci kryptoměny, včetně částky, kterou jste utratili, a tržní hodnoty měny v okamžiku, kdy jste ji použili.

Kolik dlužíte na daních z kryptoměn?

Zdá se, že část vaší aktivity v oblasti kryptoměn je zdanitelná. Zjištěním svých příjmů, zisků a ztrát můžete určit, jakou daň budete dlužit. Částka, kterou utratíte nebo vyměníte, úroveň vašeho příjmu a daňové pásmo a jak dlouho vlastníte utracenou kryptoměnu, to vše ovlivní, jakou daň z ní dlužíte.

Výpočet příjmů z kryptoměny

Pokud platíte daně ve Spojených státech, jste nepochybně zvyklí na srážky na federální a státní dani z příjmu na vašich výplatních páskách. Daně z příjmu, které se vztahují na jiné formy příjmu, jako je těžba, sázky a odměny, se vztahují také na výdělky z kryptoměn, i když často nejsou zadržovány ani odečítány. Když odešlete své příjmy, obvykle dlužíte sazbu daně z příjmu odpovídající vaší daňové skupině.

Výpočet kapitálových zisků a ztrát

Abyste mohli, musíte nejprve vědět, kolik jste měli kryptoměny, než jste začali určit, kolik jste vydělali nebo ztratili. Na to se vztahuje termín „nákladová základna“.

Vaše nákladová základna pro nákup kryptoměn je často určena cenou, kterou jste zaplatili. Spravedlivá tržní hodnota v době, kdy jste kryptoměnu získali, však řídí vaši nákladovou základnu, ať už jste ji získali těžbou nebo stakingem.

Základ, který osoba, která vám převedla kryptoměnu, vlastnila, stejně jako reálná tržní hodnota v době přijetí, určí vaši cenovou základnu pro jakékoli dary kryptoměny.

Co je to daň z dlouhodobého kapitálového zisku?

Transakce bude podléhat dlouhodobým sazbám daně z kapitálového zisku, pokud si své aktivum v kryptoměně ponecháte déle než rok, než je vyměníte za jiné, prodáte za nekryté peníze nebo je použijete k nákupu.

Sazba daně z dlouhodobých kapitálových zisků je 0 %, 15 % nebo 20 %, v závislosti na ročním příjmu poplatníka, což je mnohem nižší než sazba z běžného příjmu. Například byste měli dlouhodobý kapitálový zisk ve výši 15,000 5 USD, pokud byste zakoupili 20,000 BTC za 35,000 XNUMX USD a drželi jej po dobu dvou let, než jej místo toho prodáte za čtyři ETH v hodnotě XNUMX XNUMX USD.

Pokud máte plat pouze 100,000 15 USD během roku směny, podléhali byste dani z kapitálových výnosů ve výši 2,250 % a dlužili byste XNUMX XNUMX USD v kryptoměnách.

Co je to daň z příjmu z krátkodobého kapitálového zisku?

Pokud své krypto aktivum prodáte do jednoho roku od jeho nákupu, budete dlužit krátkodobou daň z kapitálových zisků z jakéhokoli výdělku, pokud jej neprodáte nebo darujete. Vaše standardní důsledky daně z příjmu kryptoměn se vztahují na krátkodobé kapitálové zisky, stejně jako na jakékoli příjmy z těžby, sázek nebo výsadků. Vaše sazba daně z příjmu se bude pohybovat od 10 % do 37 % na základě vašeho ročního upraveného hrubého příjmu.

Řekněme, že se vám podařilo úspěšně vytěžit 1 BTC, zatímco měl hodnotu 10,000 15,000 $. O šest měsíců později to prodáte za 100,000 XNUMX $ v hotovosti. Máte pouze plat XNUMX XNUMX $ jako další peníze na celý rok.

Jako jediný registrátor je vaše mezní sazba daně z příjmu 24 %. Pokud by byla těžba vaším koníčkem, uvedli byste na daňových formulářích IRS 5,000 10,000 $ v krátkodobých kapitálových ziscích a 3,600 XNUMX $ v příjmech z těžby. Za celý daňový rok byste dlužili XNUMX XNUMX $ na daních z bitcoinů.

Pochopení kapitálových ztrát

Když prodat aktivum za méně, než jste za něj koupili, zaznamenali jste kapitálovou ztrátu. Ztráty však můžete využít ve svůj prospěch. Ztráty můžete využít k tomu, abyste vyrovnali dolar za dolar jakýmkoli jiným kapitálovým ziskům (včetně zisků z nekryptomětových aktiv, jako jsou akcie), což může snížit vaše celkové daňové zatížení.

Proč investovat do čističky vzduchu?

Využití kryptoměny může být docela obtížné, protože musíte sledovat svou nákladovou základnu, poznamenat si svou efektivní realizovanou cenu a pak budete muset platit daně i bez oficiálního prohlášení na formuláři 1099. Čtyři důležité tipy ohledně daní z kryptoměn:

• Vzhledem k tomu, že po převodu stále vlastníte kryptoměnu, přesun z jedné peněženky nebo výměna do druhé není zdanitelným plněním.

• Spravedlivá tržní hodnota v době, kdy jste kryptoměnu získali, však řídí vaši nákladovou základnu ať už jste jej získali těžbou nebo stakingem.

• Musíte se ujistit, že vy vést záznamy o každé transakci kryptoměny, včetně částky, kterou jste utratili, a tržní hodnoty měny v okamžiku, kdy jste ji použili.

• IRS reguluje sazby kapitálových zisků pro krátkodobé i dlouhodobé investice. Získáte výhodnější daňové zacházení, pokud ano ponechat aktivum déle než rok.

IRS navíc zvyšuje vymáhání a dohled nad možným vyhýbáním se daňovým povinnostem tím, že pečlivě sleduje, kdo kryptoměnu směňuje. Všechny tyto prvky přispívají k tomu, že používání kryptoměn je náročnější a pravděpodobně budou bránit jejich dalšímu přijetí.