IRS buduje stovky případů daňových úniků kryptoměn

V divizi kriminálního vyšetřování úřadu Internal Revenue Service (IRS) se hromadí stovky případů souvisejících s kryptoměnami.

Podle šéfa divize Jima Leeho bude mnoho z těchto případů brzy zveřejněno, z nichž z velké části souvisí s daní.

Vyhýbání se daním pomocí kryptoměn

As hlášeny od Bloomberg Tax, některé z nejčastějších případů jeho divize se týkají off-rampingu (výměna kryptoměny za fiat měnu) a neoznamování plateb založených na kryptoměnách.

"Za poslední tři roky jsem opravdu viděl posun," řekl vyšetřovatel. Zatímco většina případů kdysi souvisela s praním špinavých peněz, daňové případy nyní tvoří asi polovinu všech. 

Crypto má silnou pověst jako nástroj pro kriminální činnost, jako jsou podvody a ransomware. Praní špinavých peněz se však neustále opakuje zahrnuto menší část aktivit založených na kryptoměnách v průběhu času, protože blockchainové forenzní firmy jako Chainalysis se vyvíjejí sofistikovanější nástroje ke sledování kriminálních převodů. 

Ministerstvo financí má také připustil že praní špinavých peněz v kryptoměnách, i když je problém, má v současnosti mnohem menší dopad než praní na bázi fiatů. 

Naopak nástroje, které usnadňují používání kryptoměn, ohlašují jejich přijetí jako platebního prostředku po celém světě, ať už za nákup sportovních lístků or příjem výplaty. Vzhledem k tomu, že transakce v řetězci jsou pseudonymní, je pro vládu méně jednoduché zjistit, kdo jaké prostředky dostává. 

Přesto Lee řekl, že jeho oddělení dokáže efektivně sledovat téměř jakoukoli transakci s kryptoměnami. Oddělení výroční zpráva, který ve čtvrtek klesl, podrobně popisuje některé z jeho nejúspěšnějších letošních záchytů.

 Jeden z nich souvisel se zatčením 'Ilya Lichtenstein a jeho manželky Heather Morgan (aka „Razzlekhan“) za údajné praní špinavých peněz ukradených v roce 2016. Bitfinex hack. Jednalo se o největší finanční zabavení digitálních aktiv v historii oddělení. 

Podle Leeho divize zabavila od začátku fiskálního roku 7 celkem 2022 miliard dolarů kryptoměn. 

Nástroje pro ochranu soukromí

Zatímco transparentní povaha blockchainu byla přínosem pro vymáhání práva, regulační orgány se obávaly kryptografických nástrojů, které se pokoušely zlepšit soukromí transakcí vlastníků kryptoměn. 

Mezi nimi je Tornado Cash, který ministerstvo financí v srpnu posvětilo za jeho použití při trestné činnosti. Na rozdíl od předchozích sankcí se jednalo o vůbec první uvalení obchodních omezení na software s otevřeným zdrojovým kódem. Zatímco mnoho institucí jako Coinbase a Circle se rychle řídilo pravidly, šéfové kryptoprůmyslu stále byli vysoce kritické stěhování.