Dluhopisy dostaly v roce 2022 výprask, ale poškození vašeho portfolia může být menší, než se zdá, za předpokladu, že tyto ztráty zvládnete rychle. daňově chytrý způsob. Je to proto, že technika, která je častěji spojována s akciemi, může zmírnit bolest z letošních ztrát s pevným výnosem. Touto technikou je sklizeň daňových ztrát, i když při aplikaci na dluhopisy existují některé klíčové rozdíly oproti způsobu, jakým se tento proces používá u ztrát akcií. Zde je to, co potřebujete vědět. A Finanční poradce vám může pomoci upravit váš finanční plán tak, aby se vypořádal s investičními ztrátami do dluhopisů a jiných aktiv.
Sklízení daňových ztrát definováno
Sklizeň daňových ztrát je způsob, jak využít své investiční ztráty snížit daně z kapitálových zisků. V podstatě to IRS ukazuje, že zatímco jste vydělali peníze z některých investic, z jiných jste peníze ztratili. Nedlužíte tedy tolik na daních. Proces investování daňové ztráty zahrnuje prodej aktiv se ztrátou a nákup podobných investic. Umožňuje vám využít své ztráty pro daňové účely a udržet si své požadované alokace aktiv.
Ptáte se, proč musíte prodat investici, abyste dosáhli ztráty? Zvažte, jaké to je koupit si nové auto. Jeho hodnota se znehodnocuje, jakmile pozemek opustíte, ale ztrátu si neuvědomíte ani neuvidíte, jak zasáhne vaši peněženku, dokud se auto nepokusíte prodat. Podobně možná víte, že vaše aktiva jsou podprůměrně výkonná, ale své ztráty nemůžete uplatnit, dokud své investice neprodáte.
Ztráty z dluhopisů můžete sklidit z kteréhokoli nebo ze všech tří důvodů:
Kompenzujte realizované zisky jinde ve vašem portfoliu za tento daňový rok
Pokud máte zbytkové ztráty, můžete si snížit svůj zdanitelný příjem až o 3,000 XNUMX USD
Přeneste ztrátu dopředu do jiného daňového roku a použít jej v budoucnu
Proč teď může být čas sklízet ztráty dluhopisů
Ztráty dluhopisů v rozsahu, k němuž v současnosti dochází, činí sběr daňových ztrát u aktiv s pevným výnosem přitažlivý, podle Charlese Schwaba.
Prvních devět měsíců letošního roku je nejhorších od roku 1926. Všechny hlavní indexy s pevným výnosem v roce 2022 klesly a některé typy dluhopisů klesly obzvlášť tvrdě. Bloomberg US Aggregate 10+ Year Index se ke konci listopadu propadl o 29.5 % a podnikové úvěrové dluhopisy klesly o 17.6 %. Mezi další dvouciferné poražené patří komunální dluhopisy, dluhopisy s vysokým výnosem, prioritní cenné papíry, sekuritizované dluhopisy a státní dluhopisy.
Vezměme si hypotetický případ někoho v pásmu 37% daně. Před více než rokem tato osoba koupila střednědobé akcie podílových fondů komunálních dluhopisů. Vzhledem k poklesu trhu je dnes hodnota tohoto podílového fondu 9,000 XNUMX USD. Tato osoba, možná pracující s a Finanční poradce, mohl podle Charlese Schwaba prodat podílový fond se ztrátou 1,000 1,000 USD a použít tuto ztrátu k úspoře na své daňové povinnosti. Pokud by tato osoba použila ztrátu 370 1,000 USD k vyrovnání jiných krátkodobých kapitálových zisků, mohla by potenciálně ušetřit 630 USD na svém daňovém účtu, jinými slovy, snížit ztrátu XNUMX XNUMX USD na XNUMX USD.
Pravidlo Wash-Sale
Projekt praní-prodej pravidlo je pravidlo IRS, jehož cílem je zabránit investorům, aby nespravedlivě nechytali daňové úlevy. Pravidlo říká, že investoři nemohou získat krátkodobou výhodu prodeje cenného papíru se ztrátou a poté během následujících 30 dnů koupit v podstatě identický cenný papír. „V podstatě identická“ část pravidla je to, co investory často podrazí. Publikace IRS 550, který pokrývá kapitálové zisky a ztráty, nenabízí striktní definici toho, co spadá pod tento popis. Spíše uvádí následující: „Obvykle se akcie nebo cenné papíry jedné korporace nepovažují v podstatě za identické s akciemi nebo cennými papíry jiné korporace. V některých případech však mohou být v podstatě totožné.“
Charles Schwab dodává, že pravidlu „wash-sale“ se nevyhnete tím, že prodáte cenný papír se ztrátou na jednom účtu a odkoupíte jej zpět během 30denního okna na jiný účet: „Nemůžete se tomu vyhnout ani tím, že budete mít svého manžela nebo společnost řídíte nákup stejného nebo v podstatě identického zabezpečení. IRS bere v úvahu všechny vaše obchody, nejen na základě účtu po účtu.“
Jak se rozhodnout, které dluhopisy prodat
Zde jsou některá kritéria pro rozhodování, které dluhopisy prodat:
Dluhopisy, které ztratily hodnotu. Zvažte hodnotu vašich cenných papírů vzhledem k vaší nákladové základně, nikoli vaší původní investici.
Dluhopisy s kratší dobou trvání. Sklízení daňových ztrát může být příležitostí k lepší pozici vašeho portfolia pro aktuální tržní prostředí. Charles Schwab říká, že většina zvýšit úrokové sazby je pravděpodobně za námi a že investoři by měli prodloužit průměrnou duraci svých dluhopisů, aby využili nedávný posun nahoru.
Dluhopisy s nižší bonitou. Možnost prodat dluhopisy s nižším ratingem se ztrátou otevírá možnost posunout se v kreditní kvalitě nahoru.
Závěrem
Cenné papíry s pevným výnosem byly v roce 2022 zatlučeny. To otevírá příležitost ke sklízení daňových ztrát s cílem snížit ztráty a zlepšit vaše investičního portfolia vyhlídky na silnější budoucí zisky. Jen si pamatujte, že sklízení daňových ztrát u dluhopisů se poněkud liší od sklízení daňových ztrát u kapitálových ztrát. Pokud si nejste jisti, zda jsou vaše ztráty z dluhopisů kandidáty na sklizeň daňových ztrát, obraťte se na a Finanční poradce nebo daňovým zástupcem.
Daňové tipy Tipy pro investice
A Finanční poradce vám může pomoci rozhodnout, jak nejlépe zvládnout ztráty v cenných papírech s pevným výnosem ve vašem portfoliu. Bezplatný nástroj SmartAsset spojí vás až se třemi finančními poradci, kteří slouží vaší oblasti, a můžete bezplatně popovídat se svými poradci, abyste se rozhodli, který z nich je pro vás ten pravý. Pokud jste připraveni najít poradce, který vám pomůže dosáhnout vašich finančních cílů, začněte hned.
Využijte naše bezplatné kalkulačka daně z příjmu abyste viděli, kolik budete dlužit federální vládě.
Fotografický kredit: ©iStock.com/PashaIgnatov, ©iStock.com/SIphotography, ©iStock.com/chingyunsong
Příspěvek Nikdy byste nemysleli, že u tohoto aktiva můžete využít sklizeň daňových ztrát se objevil nejprve na Blog SmartAsset.
Zdroj: https://finance.yahoo.com/news/surprising-asset-tax-loss-harvesting-140000654.html